發(fā)布時(shí)間：2018-12-28 14:11:34
裁判要旨 民間借貸雙方約定利率過(guò)高依法調(diào)整所要遵循的原則為，借款人在借期內(nèi)已還款中的利息，應(yīng)以年利率不超過(guò)36%計(jì)算，在逾期后還款中的利息，應(yīng)以年利率不超過(guò)24%計(jì)算。 【案情】 2014年9月21日，朱某與劉某之間簽訂借款合同，約定朱某向劉某出借160萬(wàn)元，借期從2014年9月21日起至2015年9月20日止，月息為6%，并約定“（借款）屆時(shí)未能返還，劉某照付利息”。次日，朱某在扣除利息后向劉某匯款150.4萬(wàn)元。借款人劉某從2014年11月20日開(kāi)始向朱某陸續(xù)還款，至借款期滿時(shí)即2015年9月21日前先后還款5次114萬(wàn)元,2015年9月21日至2017年6月26日劉某還款15次58.29萬(wàn)元，此后再無(wú)還款。2017年9月12日朱某起訴至法院要求劉某償還剩余借款本金793901元及利息377420.46元。 【裁判】 甘肅省蘭州市城關(guān)區(qū)人民法院經(jīng)審理后認(rèn)為，《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)合同法〉若干問(wèn)題的解釋?zhuān)ǘ返诙粭l規(guī)定：債務(wù)人除主債務(wù)之外還應(yīng)當(dāng)支付利息和費(fèi)用，當(dāng)其給付不足以清償全部債務(wù)時(shí)，并且當(dāng)事人沒(méi)有約定的，人民法院應(yīng)當(dāng)按照下列順序抵充：（一）實(shí)現(xiàn)債權(quán)的有關(guān)費(fèi)用；（二）利息；（三）主債務(wù)。據(jù)此規(guī)定，對(duì)于每一筆還款首先抵充截止還款日的當(dāng)期利息，如有剩余則消減剩余借款的本金。對(duì)于利息數(shù)額的計(jì)算方式，如果是借期內(nèi)所還利息，則視為已經(jīng)償還的利息，依照《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)民間借貸案件司法解釋?zhuān)┑诙鶙l的規(guī)定最高保護(hù)額度年利率36%計(jì)算數(shù)額；如果是借期外所還利息，則視為逾期償還的利息，依照民間借貸司法解釋第二十九條第一款的規(guī)定最高年利率24%計(jì)算數(shù)額。 法院判決，劉某向朱某償還借款本金358324.11元，支付利息22546.85元（自2017年6月26日至2017年9月12日），2017年9月12日之后的利息按年利率24%計(jì)算至借款全部付清之日止。一審宣判后，各方均未提起上訴，判決已發(fā)生法律效力。 【評(píng)析】 本案爭(zhēng)議焦點(diǎn)是劉某借款的利息如何計(jì)算問(wèn)題。 第一種觀點(diǎn)，當(dāng)事人之間在還款時(shí)未明確還款屬于利息或者本息合計(jì)，應(yīng)依照合同法相關(guān)解釋的規(guī)定先利息后本金的順序予以抵充，利息計(jì)算則應(yīng)按照民間借貸案件司法解釋第二十六條規(guī)定。本案中，被告在原告起訴前共有20次的還款中應(yīng)先扣除利息再消減本金，現(xiàn)當(dāng)事人約定的利率是月息6%，年利率則高達(dá)72%，故對(duì)于已還款按照司法解釋規(guī)定的最高保護(hù)額度36%計(jì)算。2017年6月26日被告支付了最后一筆還款，故該日之前包括該日的還款應(yīng)按照36%的利率標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算當(dāng)期利息，該日之后未償還部分按照24%的利率計(jì)算尚欠利息。 第二種觀點(diǎn)，民間借貸司法解釋第二十九條第一款規(guī)定：借貸雙方對(duì)逾期利率有約定的，從其約定，但以不超過(guò)年利率24%為限。本案中，借款合同約定的借期屆滿之日，即2015年9月21日為還款的最后一日，被告即應(yīng)還款，該日之后的還款應(yīng)為逾期還款，逾期還款的利息計(jì)算年利率不應(yīng)超過(guò)24%，故借期內(nèi)即2015年9月21日之前的還款按照36%利率計(jì)算利息，此后的還款按照24%利率計(jì)算利息。筆者同意第二種觀點(diǎn)。 1.兼顧保護(hù)出借人與借款人雙方利益。民間借貸行為，古今皆有，大多數(shù)為有償借貸，其存在的價(jià)值在于解借款人一時(shí)之需，是對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)融資渠道的有效補(bǔ)充，其特點(diǎn)在于方便快捷，對(duì)借款人資格條件審查較少。借貸關(guān)系中，借款人為了及時(shí)獲取借款解決自身資金周轉(zhuǎn)的問(wèn)題，在訂立合同時(shí)往往自愿承擔(dān)高額利息，而出借人為了獲取高額利息收入，常常對(duì)借款人的還款能力缺乏了解從而需要承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)。因此，法律對(duì)雙方利益的兼顧保護(hù)應(yīng)成為首選。既不能因?yàn)槔⒈Ｗo(hù)過(guò)高致使借款人陷入高利貸中不能自拔，也不能因?yàn)楸Ｗo(hù)過(guò)低致使出借人提供借款的積極性不夠。出于這樣的認(rèn)識(shí)，在民間借貸糾紛處理時(shí)，應(yīng)鼓勵(lì)、引導(dǎo)借款人按時(shí)歸還借款，同時(shí)應(yīng)保護(hù)、促使出借人及時(shí)收取借款本金及孳息。 2.符合法律基本原則和社會(huì)道德判斷標(biāo)準(zhǔn)。按照上述第一種觀點(diǎn)中的方法來(lái)計(jì)算，如果劉某對(duì)其借款全部未予清償，那么朱某起訴后法院判決劉某承擔(dān)的利息則按照24%計(jì)算利率，而如果在朱某起訴前劉某有部分還款，利息則按照36%計(jì)算。這種借款人訴前已經(jīng)歸還了部分借款反倒承擔(dān)更多利息的計(jì)算方法，顯然有悖于司法精神和社會(huì)道德。而按照第二種觀點(diǎn)計(jì)算的話，因?yàn)榻杩畹慕杵谑枪潭ǖ?，借期屆滿后未予還款即視為逾期，逾期后的期日均按照24%利率計(jì)算利息，無(wú)論還遲還早利率是固定的，逾期越多，占用資金時(shí)間越長(zhǎng)，利息自然越多，這樣的判決處理結(jié)果鼓勵(lì)借款人及時(shí)還清借款。而對(duì)于出借人來(lái)說(shuō)，如果借款人在借期未到時(shí)即開(kāi)始還款，其未按約定還款的行為致使出借人的預(yù)期利息收益減少，在這種情形下，按照民間借貸案件司法解釋第二十六條對(duì)已還款中的利息依最高利率36%計(jì)算是對(duì)借貸雙方利益的平衡，符合法律公平原則。 文章出處：中國(guó)法院網(wǎng) | 
