42年工齡和41年工齡，退休金會(huì)有什么區(qū)別呢？

這個(gè)事情我們首先要搞清，繳費(fèi)年限和工齡的區(qū)別。

工齡，實(shí)際上是職工以工資收入為主要生活來源的時(shí)間。一般又分為連續(xù)工齡和一般工齡。

連續(xù)工齡一般是指在一家用人單位連續(xù)工作的時(shí)間。連續(xù)工齡也包括按照管理部門或者國(guó)家要求進(jìn)行調(diào)動(dòng)的連續(xù)累計(jì)工作時(shí)間。

在五六十年代的連續(xù)工齡，實(shí)際上直接關(guān)系我們養(yǎng)老金待遇的高低。比如《勞動(dòng)保險(xiǎn)條例實(shí)施細(xì)則》中，工人職員退職養(yǎng)老時(shí)，在本企業(yè)工齡滿5年未滿10年者，發(fā)放原工資標(biāo)準(zhǔn)的50%；滿15年及以上者，發(fā)放70%。

2014年10月，國(guó)家實(shí)施機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革以后，全國(guó)就不再有按照工齡計(jì)算養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)的退休待遇了。按照原先的規(guī)定，繳費(fèi)年限35年以上就發(fā)放基本工資的90%，41年和42年工齡沒有區(qū)別。另外的退休補(bǔ)貼金額是跟退休時(shí)的職務(wù)職稱有關(guān)系，也跟工齡沒區(qū)別。

企業(yè)的養(yǎng)老制度，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷完善，我國(guó)推動(dòng)了養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立。養(yǎng)老責(zé)任不再由用人單位承擔(dān)，而是由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金負(fù)責(zé)。這樣企業(yè)倒閉、職工下崗失業(yè)、自行轉(zhuǎn)換單位也能保障職工有養(yǎng)老金。

因此，計(jì)算養(yǎng)老金待遇的主要因素不再是工齡而是繳費(fèi)年限。

繳費(fèi)年限又分為視同繳費(fèi)年限和實(shí)際繳費(fèi)年限。

實(shí)際繳費(fèi)年限非常好理解，就是實(shí)際繳費(fèi)的時(shí)間，具體到月。每月可以轉(zhuǎn)化為繳費(fèi)年限0.0833年。

視同繳費(fèi)年限，只的是養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立以前國(guó)家認(rèn)可的連續(xù)工齡，可以視同繳費(fèi)。視同繳費(fèi)不是沒人繳費(fèi)，國(guó)家《社會(huì)保險(xiǎn)法》規(guī)定，視同繳費(fèi)期間的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)由政府承擔(dān)。

繳費(fèi)年限差一年，養(yǎng)老金有什么差別呢？

實(shí)際上，我們過去40多年來養(yǎng)老保險(xiǎn)制度經(jīng)歷了多次改革，如果我們繳費(fèi)年限差一年，這一年的時(shí)間位于不同的歷史位置，退休待遇是不一樣的。

首先，我們現(xiàn)在退休金基本原則是退休的越晚，退休金越高。為什么會(huì)這樣？因?yàn)槲覀兊酿B(yǎng)老金會(huì)跟退休上年度社會(huì)平均工資掛鉤。過去很多年，我們每年社會(huì)平均工資增長(zhǎng)8~10%以上，所以退休的越晚，計(jì)算出來養(yǎng)老金就越高。

我們現(xiàn)在每年的養(yǎng)老金平均增長(zhǎng)幅度一般在5%左右，養(yǎng)老金越高，增長(zhǎng)的幅度會(huì)越低一些。因此就會(huì)出現(xiàn)退休晚的人員養(yǎng)老金會(huì)更高一些。

如果我們差的一年繳費(fèi)年限，是在最早的工作時(shí)間段。40多年工齡也就是70年代末的工作時(shí)間，這一時(shí)間段是視同繳費(fèi)年限， 會(huì)用來計(jì)算過渡性養(yǎng)老金。這一年的退休待遇會(huì)有基本養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金構(gòu)成。

不過要根據(jù)平均繳費(fèi)指數(shù)等因素來計(jì)算，一般都能夠多領(lǐng)取2~2.4%的退休上年度社會(huì)平均工資，每月能多領(lǐng)取100~200元。

如果我們差的繳費(fèi)年限是剛剛建立養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶，實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)際繳費(fèi)之后的那一段時(shí)間。退休待遇，將是由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成。基礎(chǔ)養(yǎng)老金跟社會(huì)平均工資掛鉤，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金是按照規(guī)定劃入個(gè)人賬戶的余額以及每年的記賬利息，最終除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

由于我們過去個(gè)人賬戶記賬利率非常低，有的地方甚至是一年期定期存款利率。相較于飛速增長(zhǎng)的社會(huì)平均工資水平貶值非常厲害，所以這些年代的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金待遇普遍不高。后期的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，實(shí)際上是跟當(dāng)年的社會(huì)平均工資掛鉤的，因此貶值速度會(huì)輕一些。

因此，建立養(yǎng)老保險(xiǎn)制度以后，相差一年繳費(fèi)時(shí)間，每月養(yǎng)老金差不多能相差50~100元左右。缺少繳費(fèi)的那一年時(shí)間越接近現(xiàn)在，養(yǎng)老金的差距越大。

但是，還是要確保我們的平均繳費(fèi)指數(shù)相同才可以。因?yàn)?，繳費(fèi)指數(shù)也是影響我們退休待遇的一項(xiàng)重要因素。繳費(fèi)指數(shù)等于當(dāng)年的繳費(fèi)基數(shù)除以當(dāng)年的社會(huì)平均繳費(fèi)基數(shù)，所以指數(shù)一般在0.6~3之間。繳費(fèi)指數(shù)越高，退休待遇越高。

總體來看，平均繳費(fèi)指數(shù)情況下，41年到42年的工齡如果都換算成繳費(fèi)年限，養(yǎng)老金待遇差距能從50元到200元不等。