一、業(yè)務(wù)說(shuō)明：庫(kù)房在收到實(shí)際貨物和相應(yīng)入庫(kù)驗(yàn)收單據(jù)的情況下，按照庫(kù)房實(shí)物管理制度，清點(diǎn)貨物，按照要求，將貨物存放到指定地點(diǎn)，并在入庫(kù)驗(yàn)收單上簽字。入庫(kù)驗(yàn)收單的來(lái)源存在多種情況：進(jìn)貨入庫(kù)、銷退入庫(kù)、借貨入庫(kù)、移庫(kù)入庫(kù)、從同級(jí)單位調(diào)貨入庫(kù)。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，可能還存在只簽字，沒(méi)有實(shí)貨的情況，如報(bào)溢。在手工業(yè)務(wù)中，不同的入庫(kù)實(shí)際上是不同的原始單據(jù)，我們建議，在引入計(jì)算機(jī)管理信息系統(tǒng)后，我們應(yīng)該將所有入庫(kù)單據(jù)統(tǒng)一。
二、流程圖：入庫(kù)流程如下：
三、流程圖說(shuō)明庫(kù)房管理員隨時(shí)查詢未記賬的入庫(kù)單，根據(jù)實(shí)貨在庫(kù)房的存放情況，確定貨位等明細(xì)信息，并檢查如批號(hào)等的明細(xì)信息，正確后，入庫(kù)記保管帳并打印入庫(kù)單，作為記賬的依據(jù)。四、單據(jù)說(shuō)明入庫(kù)單：庫(kù)房管理員入庫(kù)記賬依據(jù)（一般情況下不包括金額信息，有時(shí)被進(jìn)貨單的一聯(lián)代替）。單據(jù)樣式：數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明：五、報(bào)表說(shuō)明無(wú)六、崗位職責(zé)庫(kù)房管理員：確保單據(jù)同入庫(kù)實(shí)物一致，在系統(tǒng)中將入庫(kù)單入庫(kù)記賬。若有需要調(diào)整的在庫(kù)信息則使用復(fù)核修改入庫(kù)單功能進(jìn)行調(diào)整。七、崗位操作規(guī)范
A、復(fù)核修改入庫(kù)單
B、入庫(kù)記保管帳八、可以簡(jiǎn)化的業(yè)務(wù)流程在人員較少，業(yè)務(wù)流程實(shí)際也不復(fù)雜的企業(yè)，或庫(kù)房并不真正利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理的企業(yè)，我們建議在所有業(yè)務(wù)結(jié)束的同時(shí)，直接入庫(kù)記保管帳，在相關(guān)功能中《進(jìn)貨單管理》，《移庫(kù)單管理》，《調(diào)撥單管理》，《銷售退貨管理》等功能的授權(quán)屬性的‘功能行為屬性’中直接設(shè)置為入庫(kù)記保管帳，就能簡(jiǎn)化庫(kù)房的操作九、可能遇到的特殊問(wèn)題
1. 庫(kù)房不上計(jì)算機(jī)系統(tǒng)；可以使用簡(jiǎn)化的業(yè)務(wù)流程。
2. 在醫(yī)藥行業(yè)對(duì)批號(hào)和貨位的管理相當(dāng)嚴(yán)格；必須使用符合修改入庫(kù)單功能。
3. 在管理很規(guī)范的企業(yè)，入庫(kù)記賬的依據(jù)必須是原始單據(jù)，并要簽字；原始單據(jù)的打印設(shè)計(jì)必須利于庫(kù)房管理員使用，如打印入庫(kù)單號(hào)等。
4. 處理某些特殊類型庫(kù)房，如調(diào)撥的保管帳，職工福利的保管帳，為方便沖紅票而設(shè)計(jì)的虛擬保管帳等；應(yīng)使用簡(jiǎn)化的業(yè)務(wù)流程十、配置說(shuō)明若自動(dòng)記保管帳需要在對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)功能中設(shè)置功能行為屬性自動(dòng)記保管帳。
ERP標(biāo)準(zhǔn)流程之二------出庫(kù)管理
出庫(kù)管理一、業(yè)務(wù)說(shuō)明庫(kù)房管理員按照公司的出庫(kù)原則（先進(jìn)先出、批次管理、后進(jìn)先出等），根據(jù)庫(kù)房綜合員傳來(lái)的銷售發(fā)票、增值稅發(fā)票清單、移庫(kù)單、調(diào)撥出庫(kù)單、報(bào)損單、進(jìn)貨退出單等揀貨出庫(kù)，并由揀貨工將貨物送到發(fā)貨區(qū)。二、流程圖出庫(kù)流程如下頁(yè)圖所示:
三、流程圖說(shuō)明庫(kù)房配貨調(diào)度在收到相關(guān)部門(mén)傳來(lái)的出庫(kù)單據(jù)后，進(jìn)行庫(kù)房配貨。并打印配貨匯總單。各倉(cāng)房庫(kù)房管理員自動(dòng)打印揀貨單，根據(jù)揀貨單揀貨并復(fù)核出庫(kù)。交搬運(yùn)工將貨物運(yùn)送到指定的發(fā)貨區(qū)或裝箱區(qū)待發(fā)貨。發(fā)貨員根據(jù)客戶提貨單或送貨單（隨貨同行聯(lián)）復(fù)核發(fā)貨。司機(jī)和送貨員將貨物送到客戶處后將客戶簽字的運(yùn)輸聯(lián)返回公司。四、單據(jù)說(shuō)明配貨單：系統(tǒng)依據(jù)配貨原則進(jìn)行配貨后打印出的單據(jù)，一般記錄相關(guān)單位、貨品、數(shù)量、批號(hào)、批次、狀態(tài)等信息。使用揀貨單時(shí)其一般用于發(fā)貨前的核對(duì)，不使用揀貨單時(shí)其可以用于揀貨，代替揀貨單。揀貨單：用于庫(kù)房保管員揀貨的單據(jù)，信息項(xiàng)基本于配貨單相同，為了便于揀貨一般分倉(cāng)房、相關(guān)單位進(jìn)行分頁(yè)打印。五、報(bào)表說(shuō)明
六、崗位職責(zé)
1. 配貨調(diào)度：負(fù)責(zé)在系統(tǒng)中進(jìn)行配貨，當(dāng)系統(tǒng)配出的信息需要調(diào)整時(shí)使用配貨手工調(diào)整功能進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。在需要的時(shí)候?qū)?yīng)配貨失敗的配貨單生成欠貨單。
2. 庫(kù)房管理員：打印揀貨單，并依據(jù)揀貨單進(jìn)行揀貨，將貨品移至備發(fā)區(qū)。需要確保實(shí)物同揀貨單一致。
3. 發(fā)貨員：將實(shí)物同相關(guān)單據(jù)進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后發(fā)貨。
4. 送貨員：將貨品及相關(guān)單據(jù)送至客戶處，將運(yùn)輸回執(zhí)由對(duì)方簽字后帶回。七、崗位操作規(guī)范
A、庫(kù)房配貨
B、配貨手工調(diào)整
C、查詢打印配貨單
D、揀貨單管理
E、揀貨完工
F、備貨完工
G、發(fā)貨八、可以簡(jiǎn)化的業(yè)務(wù)流程
1. 利用自動(dòng)配貨：在一些出庫(kù)業(yè)務(wù)中通過(guò)設(shè)置可以在相關(guān)單據(jù)確認(rèn)時(shí)自動(dòng)配貨、自動(dòng)出庫(kù)記賬。這種情況一般適用于小型企業(yè)。
2. 不要揀貨單：不生成揀貨單，打印配貨單來(lái)代替揀貨單。這種情況一般適用于只有一個(gè)倉(cāng)房的企業(yè)。
3. 簡(jiǎn)化運(yùn)輸流程：對(duì)于運(yùn)輸業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單的企業(yè)可以不使用運(yùn)輸系統(tǒng)。
4. 簡(jiǎn)化裝箱流程：企業(yè)對(duì)散件裝箱業(yè)務(wù)管理要求不高的情況下可以跳過(guò)裝箱流程。九、可能遇到的特殊問(wèn)題
1. 保管帳定義問(wèn)題：保管帳定義直接關(guān)系到庫(kù)房的配貨模式。某集團(tuán)擁有一個(gè)大的倉(cāng)庫(kù)，由一幢大樓組成，大樓有五層，每層樓都是由一個(gè)或多個(gè)保管員管理。每個(gè)保管員記錄一本自己的保管帳，搬運(yùn)工是共用的，或存在較多的搬運(yùn)工，分配到每個(gè)樓層。這種模式的庫(kù)房管理，結(jié)合PM/BMS3，我們需要討論以下細(xì)節(jié)：
A.各倉(cāng)房之間是否存在串貨行為：每個(gè)貨品依據(jù)屬性（大類、品種分類、品種等）是否能確切的指定應(yīng)該存放的地點(diǎn)；
B.各倉(cāng)房的出庫(kù)是直接依據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)開(kāi)具的出庫(kù)單出庫(kù)，還是依據(jù)庫(kù)房總體調(diào)度出庫(kù)；
C.在藥品經(jīng)營(yíng)企業(yè)，還存在原件、散件問(wèn)題，原件存放樓層和散件存放樓層貨物之間的移動(dòng)依據(jù)什么樣的單據(jù)和原則，發(fā)出指令的部門(mén)是哪些；
D.對(duì)客戶的發(fā)貨，公司是否在意統(tǒng)一協(xié)調(diào)：如果某一個(gè)樓層因?yàn)槟承┨厥庠驔](méi)有將貨物送到指定的發(fā)貨區(qū)，送給客戶的貨品是否運(yùn)輸；
E.庫(kù)房怎么管理每個(gè)樓層的貨物送到發(fā)貨區(qū)的什么地方；
F.在藥品經(jīng)營(yíng)企業(yè)或散件較多的企業(yè)，包裝和庫(kù)房樓層之間的關(guān)系：是在貨物存放樓層直接裝箱，還是存在專門(mén)的裝箱區(qū)，散件是否單獨(dú)存放，并和裝箱區(qū)相連；在搞清楚以上問(wèn)題后，保管帳的設(shè)置就是兩種：
A.將每個(gè)倉(cāng)房設(shè)置為PM/BMS3的保管帳；
B.將整幢大樓設(shè)置為一個(gè)保管帳，每個(gè)樓層設(shè)置為倉(cāng)房；這兩種設(shè)置方法各有利弊：
A.A方法是最接近手工的處理辦法，庫(kù)房管理員很好理解，但操作的煩瑣性是顯而易見(jiàn)的，開(kāi)票時(shí)必須分開(kāi)保管帳開(kāi)，發(fā)票等出庫(kù)單據(jù)的打印也必須按照保管帳分頁(yè)。出庫(kù)單據(jù)傳遞到庫(kù)房后，還要繼續(xù)按照庫(kù)房分單，明顯減緩出庫(kù)效率，并且會(huì)造成每個(gè)樓層不知道將貨物送到什么地點(diǎn)。散件的處理就更加麻煩，當(dāng)散件庫(kù)房不能滿足開(kāi)票的要求時(shí)，必須首先填寫(xiě)移庫(kù)單，并等待兩個(gè)樓層出庫(kù)和入庫(kù)后，才能開(kāi)票，顯然不符合實(shí)際需求。當(dāng)然散件的處理可以通過(guò)管理制度來(lái)緩解一定的矛盾，比如隨時(shí)補(bǔ)充庫(kù)存，依據(jù)產(chǎn)品提供的報(bào)警和移庫(kù)單的關(guān)系，每天定時(shí)補(bǔ)充，但這又要求庫(kù)房的管理水平很高，庫(kù)房的管理人員能根據(jù)散件的出庫(kù)量來(lái)核定一個(gè)合理的散件庫(kù)房的下限和上限。
B.B方法是我們推薦的方法?；谶@樣的假設(shè)：業(yè)務(wù)部門(mén)只關(guān)心貨品的總體庫(kù)存，而并不關(guān)注貨品的存放地點(diǎn)，庫(kù)房也只關(guān)心貨品的出庫(kù)，并不關(guān)注來(lái)源，也就是說(shuō)，出庫(kù)的指令應(yīng)該是由一個(gè)部門(mén)統(tǒng)一下發(fā)并有序，是倉(cāng)庫(kù)內(nèi)部的管理。在這種假設(shè)
2. 十、配置說(shuō)明
A、位為了選擇系統(tǒng)的配貨策略需要在庫(kù)房配貨的功能行為屬性中進(jìn)行設(shè)置，系統(tǒng)目前提供三種配貨策略：批次優(yōu)先、批號(hào)優(yōu)先、盡量配一個(gè)批號(hào)。
B、需要在庫(kù)房配貨的功能行為屬性中設(shè)置揀貨單生成方式。
存貨帳管理存貨帳管理
一、 業(yè)務(wù)說(shuō)明：
財(cái)務(wù)商品帳管理員是流通企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)人員最多的崗位，財(cái)務(wù)部門(mén)主要根據(jù)經(jīng)營(yíng)品種的數(shù)量和貨品的存放管理商品明細(xì)帳，為統(tǒng)一名詞，以下所有商品明細(xì)帳統(tǒng)稱存貨帳。存貨帳管理員主要記錄進(jìn)貨、進(jìn)貨補(bǔ)差、進(jìn)貨退出、銷售、銷售退回、報(bào)損、報(bào)溢、借貨（供銷售）、還貨、內(nèi)部調(diào)撥出、內(nèi)部調(diào)撥退回、內(nèi)部調(diào)撥入、內(nèi)部調(diào)撥退出等業(yè)務(wù)。
在一般情況下，存貨明細(xì)帳只按照貨品設(shè)明細(xì)帳，而不管貨品存放的保管帳地點(diǎn)，當(dāng)移庫(kù)發(fā)生時(shí)，財(cái)務(wù)存在兩種處理情況，一是移庫(kù)單據(jù)不在業(yè)務(wù)部門(mén)和財(cái)務(wù)之間傳遞，一是業(yè)務(wù)部門(mén)將移庫(kù)單傳遞到財(cái)務(wù)，但財(cái)務(wù)僅僅只是在存貨明細(xì)帳的備注欄記錄貨品的移動(dòng)。
存貨帳貨品的核算方法主要選用：月底加權(quán)平均、移動(dòng)平均、先進(jìn)先出法、批次核算、銷價(jià)核算、計(jì)劃價(jià)法，在商品流通企業(yè)主要選用月底加權(quán)平均、移動(dòng)平均、先進(jìn)先出法、批次核算等方法，在零售行業(yè)主要選用銷價(jià)核算方法。選用什么方法都可以，但最重要的原則是：必須仔細(xì)了解手工核算的過(guò)程，特別是特殊業(yè)務(wù)的手工處理方法。以下問(wèn)題是關(guān)鍵點(diǎn)：
A. 補(bǔ)差問(wèn)題：
a.全部在補(bǔ)差的當(dāng)月轉(zhuǎn)入本期損益；
b.補(bǔ)差不轉(zhuǎn)入損益，全部記入存貨明細(xì)帳；
c.根據(jù)財(cái)務(wù)確認(rèn)的庫(kù)存量，決定多少補(bǔ)差轉(zhuǎn)入本期損益，多少記入存貨明細(xì)帳，在以后月分?jǐn)偂?/font>
B. 內(nèi)部調(diào)撥的存貨計(jì)價(jià)問(wèn)題：
a.調(diào)撥入按照調(diào)撥價(jià)記賬；
b.調(diào)撥退出按照調(diào)撥價(jià)記賬；
c.調(diào)撥出按照成本價(jià)記賬；
d.調(diào)撥退回按照成本價(jià)記賬；
e.目前還存在調(diào)撥出和退回計(jì)價(jià)按照調(diào)撥價(jià)記賬的情況；
f.調(diào)撥退出也可能存在按照成本價(jià)記賬的問(wèn)題，在實(shí)際業(yè)務(wù)中可能不按照調(diào)撥退出處理，而按照調(diào)撥出處理，這時(shí)的成本實(shí)際是按照成本計(jì)價(jià)的。
C. 報(bào)損、報(bào)溢的存貨計(jì)價(jià)問(wèn)題：
a.報(bào)損、報(bào)溢單在審批時(shí)就確認(rèn)了應(yīng)該報(bào)損的金額；
b.報(bào)損、報(bào)溢單在審批時(shí)只確認(rèn)應(yīng)該報(bào)損的數(shù)量；
D. 借還貨業(yè)務(wù)：發(fā)生在帳外的借貨業(yè)務(wù)肯定是為了銷售，但借貨時(shí)的成本是很難確定，財(cái)務(wù)在手工處理時(shí)經(jīng)常在帳上掛紅字，一是處理方便，同時(shí)也是為了隱瞞某些特殊問(wèn)題。特殊的銷售退回業(yè)務(wù)：某些貨品公司已經(jīng)很長(zhǎng)時(shí)間不經(jīng)營(yíng)，或客戶退回的貨品是公司根本上就不經(jīng)營(yíng)的貨品，此時(shí)的貨品成本的確定是令存貨帳管理員頭痛的事情，這樣的規(guī)則一定要把握清楚。
二、流程圖存貨帳管理的流程如下：（正向）
與此相對(duì)，逆向流程如下：
三、 流程圖說(shuō)明：
正向流程中，存貨帳管理員的工作貫穿于進(jìn)貨、進(jìn)貨結(jié)算、借貨、調(diào)撥、銷售、報(bào)損和報(bào)溢流程中，根據(jù)不同的流程生成不同的存貨分錄，并將分錄記在傳票上。最后，存貨帳管理員還要核對(duì)傳票、對(duì)傳票進(jìn)行記帳。對(duì)存貨明細(xì)帳產(chǎn)生影響。最后由總帳會(huì)計(jì)完成生成財(cái)務(wù)憑證的工作。與此相對(duì)應(yīng)，在存貨帳管理的逆向流程中，如果存貨帳管理員要回退傳票記帳，那他要回退相應(yīng)流程產(chǎn)生的存貨分錄，進(jìn)而一步步回到相應(yīng)的流程，同樣要作廢相應(yīng)產(chǎn)生的單據(jù)（如發(fā)票）。
四、 單據(jù)說(shuō)明:
無(wú)單據(jù)
五、 報(bào)表說(shuō)明:
A. 成本分析表:將成本單價(jià)在本月和上月差異在某一百分比的貨品列示出來(lái),共經(jīng)理們參考;
B. 毛利表:統(tǒng)計(jì)本月存貨出庫(kù)所對(duì)應(yīng)的毛利金額的報(bào)表，此報(bào)表統(tǒng)計(jì)的是財(cái)務(wù)意義上的毛利不涉及返利等業(yè)務(wù)對(duì)成本的影響（一般并不用于業(yè)務(wù)員考核）。
六、 崗位職責(zé):
A.檢查收到的單據(jù)（進(jìn)貨單、進(jìn)貨補(bǔ)差單、借出單、還回單、銷售發(fā)票、調(diào)撥單、報(bào)損報(bào)溢單等）是否準(zhǔn)確；
B.發(fā)現(xiàn)不正確的單據(jù)要及時(shí)返回上一部門(mén)要求更正；
C.按時(shí)將收到的單據(jù)利用PM/BMS提供的功能生成存貨帳分錄；
D.按照財(cái)務(wù)記賬憑證編制要求,正確生成傳票;
E.核對(duì)傳票分錄正確后,將單據(jù)和對(duì)應(yīng)的傳票號(hào)交總帳管理員生成正式財(cái)務(wù)憑證;
F.發(fā)現(xiàn)新經(jīng)營(yíng)的貨品在沒(méi)有入庫(kù)而出現(xiàn)銷售時(shí),有義務(wù)和采購(gòu)員協(xié)商貨品的成本;
G.對(duì)成本核算方法的選擇應(yīng)根據(jù)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)核算的要求向財(cái)務(wù)經(jīng)理提出建議;
七、 崗位操作規(guī)范:
A.進(jìn)貨生成存貨傳票分錄
B.銷售生成存貨傳票分錄
C.調(diào)撥生成存貨傳票分錄
D.調(diào)撥出生成存貨傳票分錄
E.借貨生成傳票分錄
F.報(bào)損生成傳票分錄
G.報(bào)溢生成存貨傳票分錄
H.移庫(kù)生成存貨傳票分錄
I.回退進(jìn)貨生成存貨傳票分錄
J.回退銷售生成存貨傳票分錄
K.回退調(diào)撥生成存貨傳票分錄
L.回退調(diào)撥出生成存貨傳票分錄
M.回退借貨生成傳票分錄
N.回退報(bào)損生成傳票分錄
O.回退報(bào)溢生成存貨傳票分錄
P.回退移庫(kù)生成存貨傳票分錄
八、 可以簡(jiǎn)化的業(yè)務(wù)流程:
A. 存貨分錄可以在單據(jù)保存時(shí)直接生成,由業(yè)務(wù)人員直接代存貨帳管理員生成存貨帳分錄,而存貨帳管理員只需要點(diǎn)單就可以了;
B. 這樣的設(shè)置在采用移動(dòng)平均,先進(jìn)先出,批次核算方法下是最可行的,可以減少成本的跳動(dòng)發(fā)生率;
九、 可能遇到的特殊問(wèn)題:
A. 特殊的補(bǔ)差問(wèn)題;
B. 期初存在紅字庫(kù)存
C. 由于進(jìn)貨補(bǔ)差等因素月末存貨數(shù)量為零但有金額;
十、 配置說(shuō)明:
A.定義外部序列號(hào);
B.利用不同的外部序列號(hào)定義不同類型的存貨傳票,建議一般按照業(yè)務(wù)類型定義,如:進(jìn)貨、銷售、調(diào)撥、借還貨等;
C.在生成存貨傳票分錄功能行為屬性中，定義對(duì)應(yīng)的存貨傳票；
D.在回退存貨傳票分錄功能行為屬性中，將回退復(fù)選框選中；
(存貨帳完)
進(jìn)貨流程進(jìn)貨流程包括進(jìn)貨業(yè)務(wù)流程、進(jìn)貨結(jié)算付款流程、進(jìn)貨總體回退流程、收貨管理流程和進(jìn)貨退貨流程。
標(biāo)準(zhǔn)流程之四--進(jìn)貨業(yè)務(wù)流程
一、 業(yè)務(wù)說(shuō)明
企業(yè)管理層根據(jù)企業(yè)發(fā)展目標(biāo)在年初指定年銷售計(jì)劃。銷售部門(mén)根據(jù)銷售額、銷售利潤(rùn)等指標(biāo)確定年度、季度銷售目標(biāo)。同時(shí)對(duì)于主營(yíng)品種重點(diǎn)照顧。在此基礎(chǔ)之上，進(jìn)貨部門(mén)就得到了本年度或季度需要購(gòu)進(jìn)的品種、數(shù)量信息。當(dāng)然，這也不是進(jìn)貨部門(mén)購(gòu)進(jìn)的唯一依據(jù)。新經(jīng)營(yíng)品種的采購(gòu)?fù)沁M(jìn)貨部門(mén)、企業(yè)管理層和供應(yīng)商協(xié)商確定的。在此會(huì)產(chǎn)生一個(gè)粗的進(jìn)貨計(jì)劃。
進(jìn)貨計(jì)劃明確后，各個(gè)業(yè)務(wù)員大致有了一個(gè)進(jìn)貨參考，根據(jù)庫(kù)存、銷售信息反饋，業(yè)務(wù)員在日常工作中通過(guò)電話、會(huì)面等各種方式與供應(yīng)商保持聯(lián)系，確定進(jìn)貨的品種和數(shù)量。此時(shí)可以考慮利用進(jìn)貨合同管理。但從實(shí)際情況看，業(yè)務(wù)人員還難以從手工方式轉(zhuǎn)變到利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行日常業(yè)務(wù)管理，進(jìn)貨合同也并不是所有的進(jìn)貨都有，業(yè)務(wù)人員對(duì)進(jìn)貨合同的說(shuō)法比較敏感，建議一切進(jìn)貨記錄都稱為要貨記錄而不要輕易使用系統(tǒng)中的進(jìn)貨合同概念。
現(xiàn)階段看，無(wú)庫(kù)存情況還是很少的。保留少量庫(kù)存不僅僅是流動(dòng)資金的占用，而且還會(huì)需要物理空間。為了保證物理空間能夠滿足需要，需要進(jìn)貨時(shí)業(yè)務(wù)員應(yīng)該提前通知倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)準(zhǔn)備庫(kù)存地點(diǎn)，對(duì)于鐵路送貨等情況，還需要備車提貨。（補(bǔ)充一般送貨的幾種形式）
貨到倉(cāng)庫(kù)后，倉(cāng)庫(kù)首先需要驗(yàn)收，對(duì)比送貨單和實(shí)物，確認(rèn)后倉(cāng)庫(kù)人員要填寫(xiě)收貨單據(jù)，明確送貨單位、收貨品種、數(shù)量、質(zhì)量等信息。一方面提供給對(duì)方送貨人員作為收貨憑據(jù)，另一方面，則需要將收貨單據(jù)傳遞到業(yè)務(wù)部門(mén)辦理記帳手續(xù)。收貨時(shí)一般有兩種情況：對(duì)方提供價(jià)格信息、對(duì)方不提供價(jià)格信息。這兩種不同的做法對(duì)系統(tǒng)的使用是不同的。一般的原則是：庫(kù)房只管理貨品的數(shù)量、批號(hào)等信息，價(jià)格由業(yè)務(wù)部門(mén)來(lái)確定。
進(jìn)貨部門(mén)在收到收貨單據(jù)后，查找要貨記錄核對(duì)（或填寫(xiě)）本次進(jìn)貨價(jià)格，并在要貨記錄上進(jìn)行標(biāo)記。在手工管理時(shí)，還需要在業(yè)務(wù)庫(kù)存中添加此記錄，以備察看。價(jià)格確定后制進(jìn)貨單據(jù)向下個(gè)環(huán)節(jié)流轉(zhuǎn)。關(guān)于應(yīng)付帳款的管理有兩種做法：一、沒(méi)有發(fā)票的進(jìn)貨單據(jù)暫時(shí)由進(jìn)貨業(yè)務(wù)員管理，等發(fā)票到后業(yè)務(wù)員將進(jìn)貨發(fā)票和進(jìn)貨單據(jù)一起提交給財(cái)務(wù)。二、一旦填制進(jìn)貨單據(jù)后就轉(zhuǎn)交給財(cái)務(wù)人員管理。這對(duì)于企業(yè)財(cái)務(wù)處理是不一樣的。
關(guān)于發(fā)票價(jià)格與進(jìn)貨單據(jù)價(jià)格不一致，一般財(cái)務(wù)都需要填制存貨調(diào)整單據(jù)對(duì)存貨進(jìn)行調(diào)整。
二、流程圖
進(jìn)貨業(yè)務(wù)的流程如下所示：(如看不清楚請(qǐng)點(diǎn)擊圖片打開(kāi)新窗口瀏覽)
三、流程圖說(shuō)明
進(jìn)貨系統(tǒng)目前的進(jìn)貨計(jì)劃管理比較弱，但企業(yè)進(jìn)貨業(yè)務(wù)人員又需要計(jì)劃參考。為了解決這個(gè)問(wèn)題，在實(shí)施處理上可以考慮提供貨品在一定時(shí)間范圍內(nèi)的銷售情況，通過(guò)平均銷售給業(yè)務(wù)提供進(jìn)貨參考，但并不自動(dòng)將該銷售轉(zhuǎn)為進(jìn)貨計(jì)劃。如果希望能夠?qū)⒔?jīng)業(yè)務(wù)員確認(rèn)調(diào)整后的進(jìn)貨情況錄入計(jì)算機(jī)，可以考慮使用進(jìn)貨計(jì)劃功能。
進(jìn)貨計(jì)劃可以從時(shí)間上分為中長(zhǎng)期計(jì)劃，系統(tǒng)可以提供的途徑主要包括：根據(jù)銷售情況預(yù)測(cè)進(jìn)貨；根據(jù)設(shè)置的上下限生成報(bào)警供業(yè)務(wù)人員參考。從實(shí)際使用看，由于沒(méi)有很好地進(jìn)行銷售預(yù)測(cè)，這兩種途徑的實(shí)用性都比較差。
進(jìn)貨合同：在具體實(shí)施過(guò)程中，注意系統(tǒng)名詞與企業(yè)習(xí)慣的統(tǒng)一。在實(shí)際中存在兩種情況：一、企業(yè)認(rèn)為系統(tǒng)要求維護(hù)進(jìn)貨合同，則企業(yè)與供應(yīng)商必須簽訂具有法律效應(yīng)的字面文檔。建議在解釋時(shí)多使用要貨計(jì)劃等信息；二、業(yè)務(wù)人員素質(zhì)問(wèn)題。人員習(xí)慣以及企業(yè)實(shí)施推動(dòng)力量不足，導(dǎo)致在系統(tǒng)中錄入要貨計(jì)劃的努力很難實(shí)現(xiàn)。這對(duì)于后續(xù)流程的實(shí)現(xiàn)方式有較大的影響。
進(jìn)貨：進(jìn)貨環(huán)節(jié)是財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)的到貨（進(jìn)貨類型的到貨）確認(rèn)過(guò)程，該環(huán)節(jié)主要明確的信息是品種的價(jià)格問(wèn)題。從實(shí)際情況看，該環(huán)節(jié)還可以對(duì)收貨起到監(jiān)督的作用，收貨品種、數(shù)量等信息可以通過(guò)勾兌合同來(lái)完成。不過(guò)由于收貨不允許多于合同數(shù)量（程序限制），而實(shí)際存在很多多收或少收的情況，勾兌合同的操作性會(huì)受到一定的影響。做完進(jìn)貨單后，系統(tǒng)分兩個(gè)走向進(jìn)行后續(xù)處理：商品帳的暫估、應(yīng)付帳的掛帳處理。實(shí)際中很少有票先的情況，及時(shí)票先也可以考慮壓票等貨到后一起處理。這樣可以簡(jiǎn)化進(jìn)貨類型的劃分（貨先、票先、款先）。
四、單據(jù)說(shuō)明五、報(bào)表說(shuō)明六、崗位職責(zé)
七、崗位操作規(guī)范八、可以簡(jiǎn)化的業(yè)務(wù)流程
九、可能遇到的特殊問(wèn)題
十、配置說(shuō)明
標(biāo)準(zhǔn)流程之五----進(jìn)貨結(jié)算付款流程
一、業(yè)務(wù)說(shuō)明
業(yè)務(wù)人員根據(jù)同供應(yīng)商達(dá)成的付款協(xié)議填制付款申請(qǐng)表，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)辦理付款業(yè)務(wù)。付款一般有兩種方式：即付和先掛帳后付款。
在付款方面，財(cái)務(wù)肩負(fù)著控制企業(yè)流動(dòng)資金的義務(wù)。因此，需要向財(cái)務(wù)提供這方面的相關(guān)信息，以便財(cái)務(wù)及時(shí)籌措資金。同時(shí)為企業(yè)整體的資本運(yùn)營(yíng)服務(wù)。
二、流程圖進(jìn)貨結(jié)算付款流程圖如下：
三、流程圖說(shuō)明
進(jìn)貨結(jié)算：供貨方發(fā)票到后，勾兌進(jìn)貨單（貨先）生成結(jié)算單掛帳，差異部分系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行進(jìn)貨補(bǔ)差，調(diào)整存貨金額。實(shí)際運(yùn)行過(guò)程中，該操作是由業(yè)務(wù)人員還是財(cái)務(wù)人員去完成值得斟酌。業(yè)務(wù)人員熟悉業(yè)務(wù)，可以很準(zhǔn)確地勾兌進(jìn)貨單據(jù)。財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)付帳的審核，結(jié)算最終需要財(cái)務(wù)的確認(rèn)。
進(jìn)貨付款：業(yè)務(wù)人員根據(jù)協(xié)議給供應(yīng)商付款，分兩種情況：應(yīng)付沖減或預(yù)付。此外還可能存在應(yīng)收抵應(yīng)付的特殊形式。應(yīng)付沖減需要勾兌結(jié)算單沖減應(yīng)付帳。
四、單據(jù)說(shuō)明
五、報(bào)表說(shuō)明
六、崗位職責(zé)
七、崗位操作規(guī)范
八、可以簡(jiǎn)化的業(yè)務(wù)流程
九、可能遇到的特殊問(wèn)題
十、配置說(shuō)明
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