面對外在形勢的考驗和內(nèi)在企業(yè)間的競爭，企業(yè)不得不面臨現(xiàn)金結(jié)算方式比例逐步下降，轉(zhuǎn)而承兌匯票結(jié)算方式比例大幅增加的局面。隨著企業(yè)票據(jù)持有量的增大，在資金緊張的形勢下盤活手中的票據(jù)，已經(jīng)成為企業(yè)不得不思考和面對的重要課題。
平衡收取和使用間銀行承兌匯票結(jié)算量，加大對外支付力度
企業(yè)可以根據(jù)自身特點，分析收取和使用承兌匯票的不同業(yè)務(wù)模塊，以求從總體上制定戰(zhàn)略平衡兩者間承兌匯票的結(jié)算量。以外貿(mào)企業(yè)為例，收取的承兌匯票多是進(jìn)口業(yè)務(wù)廠商所付的貨款，而使用的承兌匯票的多是出口業(yè)務(wù)，用于支付他人貨款。一方面，企業(yè)可以制定獎勵政策鼓勵出口業(yè)務(wù)人員多使用承兌匯票結(jié)算方式，如按使用承兌匯票的金額給予相關(guān)業(yè)務(wù)員一定比例獎勵。另一方面，企業(yè)收取承兌匯票和支付承兌匯票時所站的立場正好是買賣雙方對立的立場，因而其對承兌匯票的到期日要求不一樣。因為，當(dāng)企業(yè)作為進(jìn)口商收取承兌匯票時，為了早日收款肯定希望到期日越近越好，而作為出口商支付承兌匯票時，為了能多占用資金反而希望到期日越遠(yuǎn)越好。這就需要企業(yè)從總體上制定相關(guān)政策把控進(jìn)出口業(yè)務(wù)問各個時問段承兌匯票的收取和使用量。
靈活運用貼現(xiàn)融資方式，降低資金成本
貼現(xiàn)是企業(yè)最常用的融資方式，企業(yè)可以根據(jù)比較當(dāng)下銀行的貼現(xiàn)利率和銀行貸款利率高低來決定是否向銀行貼現(xiàn)融資。如100萬元以下小面額銀行承兌匯票的平均貼現(xiàn)利息，四個半月以上時間票據(jù)的國有商業(yè)銀行、股份制銀行是3. 1%-3. 5%,大商行和省會級城商行是3. 15%-3. 55%，外資銀行和小城商行大農(nóng)商是3. 2%-3. 6%，農(nóng)商、農(nóng)合、農(nóng)信和村鎮(zhèn)銀行是3. 3%-3. 7%。
運用票據(jù)池等新興融資方式
票據(jù)池業(yè)務(wù)是指企業(yè)與商業(yè)銀行簽訂“票據(jù)池服務(wù)協(xié)議”，企業(yè)將其合法取得并享有完全票據(jù)權(quán)利的承兌匯票委托銀行進(jìn)行集中管理。票據(jù)池業(yè)務(wù)最基礎(chǔ)的功能是幫助企業(yè)進(jìn)行票據(jù)信息的登記查詢、代保管和到期委托收款，降低企業(yè)管理承兌匯票的壓力和風(fēng)險，還幫助企業(yè)節(jié)約了類似查詢手續(xù)費和委托收款手續(xù)費等財務(wù)費用。另外更重要的是，票據(jù)池具有融資功能。企業(yè)可以通過票據(jù)池向銀行質(zhì)押承兌匯票，從而產(chǎn)生票據(jù)池額度，增加企業(yè)授信額度，用于辦理銀行承兌匯票、流貸和保函等授信業(yè)務(wù)。這樣承兌匯票就可以像銀行存款一樣具有時問價值，減少了企業(yè)利息支出，提高財務(wù)收益，提升管理效益。企業(yè)可以及時與商業(yè)銀行溝通與協(xié)商，了解相關(guān)票據(jù)融資信息，盤活票據(jù)。
銀行承兌匯票作為貿(mào)易往來中一項重要的支付工具和融資工具，已經(jīng)成為企業(yè)一項重要的資產(chǎn)，通過各種融資方式來盤活企業(yè)手中的承兌匯票，降低資金占用和資金成本，才能真正用好這項資產(chǎn)。
