中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務的基礎上，利用技術、信息、機構網(wǎng)絡、資金和信譽等方面的優(yōu)勢，不運用或較少運用銀行的資財，以中間人和代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代理、擔保、租賃及其他委托事項，提供各類金融服務并收取一定費用的經(jīng)營活動。
在資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務兩項傳統(tǒng)業(yè)務中，銀行是作為信用活動的一方參與；而中間業(yè)務則不同，銀行不再直接作為信用活動的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常實行有償服務。
中間業(yè)務又稱表外業(yè)務，目前商業(yè)銀行的中間業(yè)務主要有本、外幣結算、銀行卡、信用證、備用信用證、票據(jù)擔保、貸款承諾、衍生金融工具、代理業(yè)務、咨詢顧問業(yè)務等。在國外，商業(yè)銀行的中間業(yè)務發(fā)展得相當成熟。美國、日本、英國的商業(yè)銀行中間業(yè)務收入占全部收益比重均在40%左右，而我國目前商業(yè)銀行表外業(yè)務的規(guī)模一般占其資產(chǎn)總額的15%以上。
根據(jù)中國人民銀行2001年7月發(fā)布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》，中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行中間業(yè)務收入的業(yè)務，并劃分為適用審批制和適用備案制的中間業(yè)務。
商業(yè)銀行中間業(yè)務分類
中間業(yè)務范圍廣泛，涵蓋結算、代理、擔保、信托、租賃、融資、信息咨詢、衍生金融工具交易等，因此對中間業(yè)務的分類也有不同的標準。
(1)按收入來源分類
目前國際上最常見劃分中間業(yè)務種類的依據(jù)是收入來源標準，美國銀行業(yè)根據(jù)收入來源將中間業(yè)務分為以下五類:一是信托業(yè)務，指信托部門產(chǎn)生的交易和服務收入;二是投資銀行和交易業(yè)務，指證券承銷、從事金融交易活動所產(chǎn)生的收入:三是存款賬戶服務業(yè)務，包括賬戶維護等;四是手續(xù)費類收入，包括信用卡收費、貸款證券化、抵押貸款再融資服務收費、共同基金和年金的銷售、自動提款機(ATM)提款收費等;五是其他手續(xù)費類收入，包括數(shù)據(jù)處理服務費、各種資產(chǎn)出售收益等。
(2)按中間業(yè)務的功能與性質(zhì)分類
中國人民銀行在《關于落實<商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定>有關問題的通知》(2002)中，將國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務分為九類:
①支付結算類中間業(yè)務，指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權債務關系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業(yè)務，如支票結算、進口押匯、承兌匯票等。
②銀行卡業(yè)務，是由經(jīng)授權的金融機構向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。
③代理類中間業(yè)務，指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務，包括代理政策性銀行業(yè)務、代收代付款業(yè)務、代理證券業(yè)務、.代理保險業(yè)務、代理銀行卡收單業(yè)務等。
④擔保類中間業(yè)務，指商業(yè)銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業(yè)務。包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。
⑤承諾類中間業(yè)務，是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務，包括貸款承諾、透支額度等可撤銷承諾和備用信用額度、回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等不可撤銷承諾兩種。
⑥交易類中間業(yè)務，指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，包括期貨、期權等各類金融衍生業(yè)務。
⑦基金托管業(yè)務，是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運作。
⑧咨詢顧問類業(yè)務，是商業(yè)銀行依靠自身在信息和人才等方面的優(yōu)勢，收集和整理有關信息，結合銀行和客戶資金運動的特點，形成系統(tǒng)的方案提供給客戶，以滿足其經(jīng)營管理需要的服務活動，主要包括財務顧問和現(xiàn)金管理業(yè)務等。
⑨其他類中間業(yè)務，包括保管箱業(yè)務以及其他不能歸入以上八類的業(yè)務。
(3)按中間業(yè)務的風險分類
巴塞爾委員會從中間業(yè)務的風險角度將其分為兩大類:金融服務類中間業(yè)務和或有債權、或有債務中間業(yè)務。金融服務類中間業(yè)務，是指那些只能為銀行帶來服務性收入而又不會影響銀行表內(nèi)業(yè)務質(zhì)量的業(yè)務，包括與貸款有關的業(yè)務，信托和咨詢業(yè)務，代理業(yè)務，支付業(yè)務等?；蛴袀鶛?、或有債務類中間業(yè)務，是指不在資產(chǎn)負債表內(nèi)反映，但在一定條件下會轉(zhuǎn)化為資產(chǎn)或負債業(yè)務的中間業(yè)務，包括貸款承諾、擔保業(yè)務、金融衍生業(yè)務和投資銀行業(yè)務等。商業(yè)銀行依據(jù)什么標準對中間業(yè)務進行分類，取決于其經(jīng)營管理的需要，比如國有商業(yè)銀行中，工商銀行與建設銀行將中間業(yè)務產(chǎn)品分為結算、代理、銀行卡、托管類、委托貸款、房改金融、咨詢顧問、擔保類、其他類等九項。中國銀行和農(nóng)業(yè)銀行則分為結算、代理、銀行卡、托管和其他類五項。
本站僅提供存儲服務，所有內(nèi)容均由用戶發(fā)布，如發(fā)現(xiàn)有害或侵權內(nèi)容，請
點擊舉報。
