銀行承兌匯票票據(jù)權(quán)利喪失后的處理
最近工作中遇到了一個不常見的情形：銀行承兌匯票持票人委托其開戶行向承兌行收款，該匯票于2006年3月簽發(fā)，2006年9月到期，匯票的票據(jù)權(quán)利時效已過，這種情況應如何處理呢？和同事查閱了許多政策法規(guī)，咨詢了相關(guān)法律人員，做了一個總結(jié)：
首先是不是2年的票據(jù)權(quán)利喪失后，銀行就可以不向持票人付款了呢？在網(wǎng)上查到了一個案例：
1999年6月22日，某保溫瓶廠向某建筑公司開具了一張以保溫瓶廠為出票人，建筑公司為收款人，由某工商銀行承兌的銀行承兌匯票一張。該匯票票面金額為人民幣20萬元，匯票到期日為1999年12月21日。
1999年8月24日，該匯票幾經(jīng)背書由某飲料公司持有，該公司向某農(nóng)業(yè)銀行申請貼現(xiàn)，農(nóng)業(yè)銀行在受理并支付了貼現(xiàn)金額后，取得了該張匯票。匯票到期后，由于農(nóng)業(yè)銀行工作人員的失誤，未能在法定期限內(nèi)提示付款，亦未在匯票到期后的二年內(nèi)行使追索權(quán)，致使其票據(jù)權(quán)利喪失。另外，保溫瓶廠因資不抵債，于匯票時效期限屆滿后宣告破產(chǎn)。2002年2月26日，工商銀行向保溫瓶廠破產(chǎn)清算組提出申請，要求將保溫瓶廠按照承兌協(xié)議交付給工商銀行的20萬元用于準備支付票據(jù)權(quán)利人的款項退還給保溫瓶廠，并因保溫瓶廠在破產(chǎn)前欠其貸款而要求對該20萬元款項優(yōu)先受償。
2002年10月23日，農(nóng)業(yè)銀行持匯票到工商銀行要求付款被拒絕，遂于次日訴至法院，向工商銀行主張票據(jù)利益返還請求權(quán)。
法庭審理
一審法院認為，農(nóng)業(yè)銀行訴訟請求的實現(xiàn)應以承兌人實際獲得利益為基礎(chǔ)，工商銀行已將20萬元票據(jù)款退還給出票人，沒有實際占有該匯票的票據(jù)金額，因此不能承擔農(nóng)業(yè)銀行主張的利益償還責任。據(jù)此一審法院判決：駁回農(nóng)業(yè)銀行的訴訟請求。第一審宣判后，農(nóng)業(yè)銀行不服，提起上訴。
二審法院認為，農(nóng)業(yè)銀行作為持票人在票據(jù)權(quán)利喪失后，其仍享有票據(jù)利益返還請求權(quán)。工商銀行基于其與保溫瓶廠之間的承兌協(xié)議已實際收到出票人提供的資金，由于票據(jù)權(quán)利的消滅而使其付款的義務得以免除，同時其亦受有額外利益，故農(nóng)業(yè)銀行在其票據(jù)權(quán)利喪失后向工商銀行主張權(quán)利，要求工商銀行返還與票據(jù)記載金額相當?shù)睦妫戏梢?guī)定，應予以支持。工商銀行與保溫瓶廠之間的基礎(chǔ)關(guān)系實質(zhì)是普通的民事合同關(guān)系，該民事合同已經(jīng)履行完畢并終結(jié)。此后，雙方之間存在的其他權(quán)利義務均由票據(jù)而產(chǎn)生，與基礎(chǔ)合同關(guān)系無法律上的牽連，因此，工商銀行取得的20萬元款項不存在因基礎(chǔ)資金合同關(guān)系而退還給出票人的事實和法律依據(jù)，其是否實際退還給出票人，均不影響其應承擔的返還與其未支付的票據(jù)金額相當?shù)睦娴牧x務。據(jù)此二審法院改判：一、撤銷原判；二、工商銀行按照承兌匯票票面記載金額返還給農(nóng)業(yè)銀行20萬元人民幣。
我們應當注意《票據(jù)法》有規(guī)定：“持票人因超過票據(jù)權(quán)利時效或者因票據(jù)記載事項欠缺而喪失票據(jù)權(quán)利的，仍享有民事權(quán)利，可以請求出票人或者承兌人返還其與未支付的票據(jù)金額相當?shù)睦妗！边@是票據(jù)權(quán)利人行使票據(jù)利益返還請求權(quán)的法律依據(jù)。
那么什么是票據(jù)利益返還請求權(quán)呢？利益返還請求權(quán)，是指票據(jù)上的權(quán)利因時效屆滿或手續(xù)欠缺而消滅時，持票人可以要求出票人或者承兌人在其所得利益限度內(nèi)予以償還。 利益返還請求權(quán)不同于票據(jù)權(quán)利，它產(chǎn)生于票據(jù)權(quán)利消滅之后，是一種普通的民事權(quán)利。其訴訟時效為票據(jù)權(quán)利失效日起2年。 利益返還請求權(quán)是一項法定的權(quán)利，它不需要法院來另行確認。出票人或承兌人有義務向正當持票人進行付款。但是，持票人與出票人、承兌人就利益返還請求權(quán)有爭議的，任何一方均可依法向人民法院起訴。
持票人行使利益返還請求權(quán)必須符合以下條件： （1）請求人必須是合法的持票人，以欺詐、偷盜、脅迫、惡意、重大過失取得票據(jù)者，未付對價者，不具有請求人的資格； （2）被請求人必須是出票人或承兌人，除此之外的一切票據(jù)債務人，不能成為主張權(quán)利的對象； （3）票據(jù)上的權(quán)利必須有效成五； （4）票據(jù)權(quán)利已因時效屆滿或手續(xù)欠缺而消滅，除此以外的其他原因而導致票據(jù)權(quán)利消失者，不構(gòu)成行使利益償還請求權(quán)的要件； （5）出票人或承兌人已得到票據(jù)上的利益，即出票人因出票而基于原因關(guān)系取得對價或承兌人基于原因關(guān)系而取得資金； （6）請求人須在民事權(quán)利的訴訟時效期間內(nèi)行使利益返還請求權(quán)。
申請人在行使利益償還請求權(quán)時，應當證明行使該項權(quán)利的所有事實，即應由申請人負全部舉證責任。持票人主張利益返還請求權(quán)應提供如下材料：
（一）銀行承兌匯票正本，必須印鑒齊全，背書相符。這是申請人必須提供的最主要的證據(jù)。
（二）說明未及時行使票據(jù)權(quán)利原因的公函及相關(guān)證明材料等（如本案應包括票據(jù)取得的原因、業(yè)務員情況、法定部門出具的死亡證明等）。
（三）由當?shù)毓ど绦姓芾聿块T出具該單位仍會法存在的證明及其法定代表人身份證明。如果該法人單位已不再合法存在，則與本案相關(guān)的民事權(quán)利主體亦隨之消滅，未經(jīng)人民法院判決其他法人或自然人不能憑該匯票向銀行主張利益返還請求權(quán)。
（四）法人授權(quán)委托書（如果是法定代表人親自辦理則不需要）。
（五）與出票人或其直接前手之間具有真實商品交易關(guān)系的證明以及與出票人或其直接前手之間的增值稅發(fā)票、商品發(fā)運單據(jù)等可以證明其向出票人或其直接前手提供了與承兌匯票金額相當?shù)纳唐返淖C明材料。如果持票人未與出票人或其直接前手履行合同給付對價，則根據(jù)民法通則“等價有償”的基本原則不能憑該承兌匯票主張利益返還請求權(quán)。
（六）開戶行提供的申請人在銀行開立賬戶的證明材料。 銀行應根據(jù)以上材料對申請人進行真實性審查。付款時應將款項劃往申請人在其開戶行。
