摘要:雖然大型商業(yè)銀行目前都已經(jīng)建立了全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，但在風(fēng)險(xiǎn)控制流程中仍然需要踏踏實(shí)實(shí)地做好防控措施，本文分析了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的類型，從對(duì)公貸款三大步驟的角度，提出了信貸風(fēng)險(xiǎn)具有可操作性的防范措施。
關(guān)鍵詞:貸款；風(fēng)險(xiǎn)；防范措施
風(fēng)險(xiǎn)是指收益的不確定性，始終存在于銀行的所有經(jīng)營活動(dòng)和操作環(huán)節(jié)中。信貸業(yè)務(wù)歷來是銀行的主要業(yè)務(wù)和重要的利潤來源，具有風(fēng)險(xiǎn)高、收益突出的特點(diǎn)，對(duì)整個(gè)銀行的經(jīng)營舉足輕重。信貸風(fēng)險(xiǎn)是指借款企業(yè)因各種原因不能按時(shí)歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。銀行不良貸款多，信貸風(fēng)險(xiǎn)大不僅影響到銀行自身的安全性、流動(dòng)性、盈利性，還會(huì)對(duì)社會(huì)公眾的利益造成一定影響，同時(shí)更影響到我國銀行業(yè)體系的安全穩(wěn)健發(fā)展。因此，信貸風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心，防控的重點(diǎn)。一、銀行信貸資產(chǎn)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類型
對(duì)公信貸業(yè)務(wù)服務(wù)的范圍覆蓋不同行業(yè)、地區(qū)、規(guī)模的法人客戶，業(yè)務(wù)種類繁多，涉及的風(fēng)險(xiǎn)種類多。尤其在當(dāng)前國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變、金融脫媒的速度加快、對(duì)公業(yè)務(wù)經(jīng)營轉(zhuǎn)型迫切的情況下，對(duì)公業(yè)務(wù)由偏重資產(chǎn)業(yè)務(wù)向資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)全面協(xié)調(diào)發(fā)展轉(zhuǎn)變，由單一服務(wù)向綜合金融服務(wù)轉(zhuǎn)變，業(yè)務(wù)多樣化導(dǎo)致相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)多樣化、復(fù)雜化，風(fēng)險(xiǎn)范疇不斷擴(kuò)大，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力提出了更高的要求。
(一)信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于債務(wù)人違約或其信用評(píng)級(jí)、履約能力降低而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，又稱違約風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于借款人來說，一旦銀行貸款到手，主動(dòng)權(quán)就轉(zhuǎn)移到借款人這邊，貸款的使用和歸還主要由借款人把握，銀行既不能參與借款人的經(jīng)營管理，更不能干預(yù)其經(jīng)營決策。借款人經(jīng)營上的風(fēng)險(xiǎn)將直接影響銀行貸款的安全，從而導(dǎo)致銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。
(二)操作風(fēng)險(xiǎn)
操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類。在貸款調(diào)查、審查等環(huán)節(jié)中，由于人的原因，不按照操作規(guī)程處理業(yè)務(wù)造成風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部流程設(shè)計(jì)上存在漏洞造成風(fēng)險(xiǎn)；信息科技系統(tǒng)發(fā)生事件影響貸款的安全投放和收回；應(yīng)對(duì)外部事件或外部環(huán)境時(shí)，如政治、稅收、監(jiān)督、政府、社會(huì)、市場(chǎng)競(jìng)爭等，由于采取了不適當(dāng)?shù)牟呗远鴮?dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。
(三)道德風(fēng)險(xiǎn)
道德風(fēng)險(xiǎn)是指具有決策或具有信息優(yōu)勢(shì)的一方為自身利益，采取不利于他人的利益而造成損失的可能性。信貸業(yè)務(wù)決策層，如各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和審批人對(duì)決策結(jié)果并無足夠的經(jīng)濟(jì)能力對(duì)決策結(jié)果負(fù)責(zé)，可能產(chǎn)生決策錯(cuò)誤或?qū)`規(guī)行為反應(yīng)遲鈍等；管理層如信貸管理人員表達(dá)意見不是從實(shí)際出發(fā)，而是迎合上意，利益目標(biāo)短期化，對(duì)下級(jí)違規(guī)行為反應(yīng)麻木甚至默許，報(bào)喜不報(bào)憂等；經(jīng)營層的經(jīng)辦人員利用制度漏洞作假、利用電腦作案、提供不實(shí)信息誤導(dǎo)管理層等。
(四)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格，如商品價(jià)格、股票價(jià)格、利率、匯率的不利變動(dòng)而使銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。如貸款用于進(jìn)口商品，由于市場(chǎng)價(jià)格的大幅降低，企業(yè)的回籠資金就抵不上貸款額而出現(xiàn)還款困難的風(fēng)險(xiǎn)或者由于人民幣與外幣匯率波動(dòng)幅度大，如人民幣貶值導(dǎo)致企業(yè)購匯成本上漲而降低了企業(yè)的還款能力所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。
(五)法律風(fēng)險(xiǎn)
法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動(dòng)無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議或其他法律糾紛而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。從狹義上講，法律風(fēng)險(xiǎn)主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力。
二、防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要措施
一筆對(duì)公貸款業(yè)務(wù)的基本流程為：一是客戶申請(qǐng)與受理；二是貸款業(yè)務(wù)調(diào)查評(píng)估；三是信貸業(yè)務(wù)審查審批報(bào)備；四是發(fā)放貸款；五是貸后管理；六是到期收回貸款。因此，主要是在貸前調(diào)查、貸中審查審批、貸后管理三個(gè)過程中采取有力措施防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。
(一)貸前調(diào)查是防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵
1、建設(shè)高素質(zhì)的專業(yè)客戶經(jīng)理隊(duì)伍每一筆貸款業(yè)務(wù)的實(shí)施操作，雖然有嚴(yán)格的管理辦法、操作規(guī)程等規(guī)章制度的規(guī)范和制約，但落實(shí)到具體細(xì)節(jié)中都得需要人去實(shí)施操作，所以最關(guān)鍵的是人的問題，銀行需要有一支具有良好敬業(yè)操守、較高的專業(yè)素質(zhì)、較強(qiáng)的人際溝通能力、堅(jiān)強(qiáng)的心理素質(zhì)等品質(zhì)的客戶經(jīng)理隊(duì)伍，所以要通過各種層次、各種方式的培訓(xùn)建設(shè)這樣一支隊(duì)伍。不僅在專業(yè)技能素質(zhì)方面進(jìn)行培訓(xùn)，還要經(jīng)常開展案例分析、警示教育、以案說法等形式的培訓(xùn)，警鐘長鳴，嚴(yán)防被腐蝕，加強(qiáng)信貸人員對(duì)法律、監(jiān)管規(guī)定、道德標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)識(shí)，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。2、提高信貸人員貸前調(diào)查的操作能力貸前調(diào)查是信貸管理中最重要的環(huán)節(jié)，信貸決策是否準(zhǔn)確取決于貸前調(diào)查是否深入、細(xì)致和全面?？蛻艚?jīng)理必須花費(fèi)相當(dāng)?shù)臅r(shí)間和精力通過現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研和其他渠道進(jìn)行嚴(yán)格而詳細(xì)的信貸業(yè)務(wù)調(diào)查，獲取、核實(shí)、研究與信貸相關(guān)的各類信息、資料，以確保信貸事項(xiàng)有必要的基礎(chǔ)和條件。應(yīng)在以下幾個(gè)方面將貸前調(diào)查的內(nèi)容做實(shí)做細(xì)：一是對(duì)貸款人的基本申請(qǐng)資料進(jìn)行嚴(yán)格審查，如營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、特殊行業(yè)的批準(zhǔn)文件或許可證或環(huán)保證、公司章程、驗(yàn)資證明、股權(quán)證明、貸款卡、稅務(wù)登記證、法人身份證及簽樣、近期財(cái)務(wù)報(bào)表、用信用途
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