2020年10月16日下午，央行發(fā)布了關(guān)于《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法（修改建議稿）》公開征求意見(jiàn)的通知，向社會(huì)公開征求意見(jiàn)。

一、修改背景

《商業(yè)銀行法》最早于1995年施行，分別于2003年、2015年分別進(jìn)行過(guò)兩次修訂，前兩次都是輕微改動(dòng)。本次修訂從征求意見(jiàn)稿內(nèi)容來(lái)看，修改幅度還是很大的，這也是為了適應(yīng)我國(guó)銀行業(yè)十多年來(lái)飛速發(fā)展的需要。

金融是為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的，這是頂層目標(biāo)和任務(wù)。前些年，銀行業(yè)為了追求利潤(rùn)，把信貸資金投向一些虛擬產(chǎn)業(yè)。銀行通過(guò)復(fù)雜的產(chǎn)品設(shè)計(jì)，層層嵌套、借助通道使得資金在銀行體系外空轉(zhuǎn)，形成影子銀行。與之形成對(duì)比的是諸如一些傳統(tǒng)制造業(yè)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)和小微企業(yè)卻出現(xiàn)了融資貴融資難。本次修訂旨在引導(dǎo)銀行回歸本源，下沉服務(wù)，增強(qiáng)服務(wù)實(shí)體的經(jīng)濟(jì)能力。

眾所周知，最近一兩年中小銀行暴露出一些風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為銀行公司治理和風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制不健全。當(dāng)前急需要立法完善商業(yè)銀行公司治理要求，強(qiáng)化內(nèi)部控制與資本約束，健全處置與退出安排。

二、修訂了哪些關(guān)鍵內(nèi)容？

1. 擴(kuò)展了立法適用范圍。明確了村鎮(zhèn)銀行法律地位。把政策性銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村合作銀行、財(cái)務(wù)公司納入適用范圍。對(duì)不同級(jí)別的銀行注冊(cè)資本提出了新的要求。
2. 完善銀行公司治理結(jié)構(gòu)。新設(shè)第三章“商業(yè)銀行的公司治理”，落實(shí)商業(yè)銀行公司治理要求，補(bǔ)齊商業(yè)銀行公司治理方面的缺陷和漏洞。
3. 加強(qiáng)資本和風(fēng)險(xiǎn)管理。增設(shè)第四章“資本與風(fēng)險(xiǎn)管理”，落實(shí)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》資本監(jiān)管要求，明確宏觀審慎管理（MPA）與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求。
4. 新增系統(tǒng)重要性商業(yè)銀行接受人民銀行并表監(jiān)管，執(zhí)行附加監(jiān)管要求的條款。2019年年底，中國(guó)人民銀行會(huì)同銀保監(jiān)會(huì)起草了《系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法（征求意見(jiàn)稿）》，初步選擇了30家銀行入選系統(tǒng)性重要銀行，然后再按照4個(gè)維度評(píng)估得分，根據(jù)得分情況分類監(jiān)管。
5. 完善業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)則。原第三章、第四章整合為第五章“業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)則”，完善了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍。明確區(qū)域性商業(yè)銀行的本地化經(jīng)營(yíng)要求，推動(dòng)商業(yè)銀行立足當(dāng)?shù)亍⒒貧w本源。堅(jiān)持農(nóng)商行城商行服務(wù)區(qū)域本地的定位，新增“城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行等區(qū)域性商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在住所地范圍內(nèi)依法開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得跨區(qū)域展業(yè)”。

三、完善了哪些銀行業(yè)務(wù)規(guī)則

修改意見(jiàn)稿對(duì)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行了大幅刪改，以適應(yīng)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和當(dāng)前形勢(shì)的需要，同時(shí)考慮規(guī)則未來(lái)延展性。作為一個(gè)金融從業(yè)相關(guān)人員，對(duì)于這部分內(nèi)容的修訂非常感興趣。

• 鼓勵(lì)發(fā)放信用貸款

《銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見(jiàn)》，即銀監(jiān)發(fā)[2007]53號(hào)文第十三條規(guī)定“銀行可發(fā)放信用貸款。對(duì)資信良好、確能償還貸款的小企業(yè)，銀行可在定價(jià)充分反映風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，發(fā)放一定金額、一定期限的信用貸款”。

在2020年疫情期間， 監(jiān)管部門鼓勵(lì)銀行要開發(fā)更適合小微企業(yè)這種輕資產(chǎn)沒(méi)有抵押的產(chǎn)品，要充分利用現(xiàn)代技術(shù)，特別是大數(shù)據(jù)技術(shù)，對(duì)客戶進(jìn)行數(shù)據(jù)畫像，開發(fā)數(shù)據(jù)風(fēng)控的產(chǎn)品。同時(shí)監(jiān)管部門也加強(qiáng)了這方面的引導(dǎo)，明確把提高小微企業(yè)信用貸款的比重作為監(jiān)管評(píng)價(jià)考核的一個(gè)重要加分項(xiàng)，來(lái)鼓勵(lì)商業(yè)銀行盡量發(fā)放小微企業(yè)的信用貸款，來(lái)解決小微企業(yè)缺少抵押和擔(dān)保的問(wèn)題。

正是在這樣一種背景之下，修改意見(jiàn)稿刪除了原第三十六條“商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保“的規(guī)定。為眾多的小微企業(yè)打開了融資之門。

• 修改利率規(guī)定

修改意見(jiàn)稿刪除了兩條和利率相關(guān)內(nèi)容，這兩條內(nèi)容分別為第三十一條“商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告”、第四十七條“商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款”。

這兩條內(nèi)容的刪除是因?yàn)橐呀?jīng)和當(dāng)前利率運(yùn)行情況不相符了。隨著監(jiān)管部門一系列關(guān)于存貸款利率文件的發(fā)布，無(wú)論存款還是貸款，至少?gòu)男问缴弦呀?jīng)沒(méi)有了上下浮動(dòng)的限制。存款基準(zhǔn)利率自從2015年最后一次調(diào)整之后就再也沒(méi)有變動(dòng)過(guò)，現(xiàn)在執(zhí)行的是自律組織限制銀行能上浮的空間（默認(rèn)1.5倍）。而貸款基準(zhǔn)利率已經(jīng)進(jìn)入歷史，貸款利率結(jié)束雙軌運(yùn)行并全面市場(chǎng)化運(yùn)作，現(xiàn)在貸款執(zhí)行利率是基于LPR利率進(jìn)行浮動(dòng)，實(shí)時(shí)反應(yīng)需求變化，有效引導(dǎo)利率下行，解決實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資貴問(wèn)題。

• 完善授信審查制度

修改意見(jiàn)稿第五十八條中規(guī)定“商業(yè)銀行開展貸款及其他授信業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶的資信狀況、授信用途、償還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查，并建立授信審查盡職免責(zé)制度“，這里首次提出”建立授信審查盡職免責(zé)制度“，能夠提高授信審查審批人員的工作積極性。

將原來(lái)的“審貸分離、分級(jí)審批“規(guī)則細(xì)化為”商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實(shí)行統(tǒng)一授信、審貸分離、全流程管理的制度，合理確定授信方式、額度、利率和期限“，以法律的形式明確了統(tǒng)一授信的重要性。

在第五十九條中，對(duì)貸款用途進(jìn)行明確的要求：“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)與借款人約定明確、合法的貸款用途，并對(duì)貸款發(fā)放后的資金用途進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)未按照約定用途使用貸款的行為，商業(yè)銀行可以依照合同約定，采取停止發(fā)放貸款、提前收回貸款等措施“，和三個(gè)辦法一個(gè)指引監(jiān)管法規(guī)相保持一致。

在財(cái)政部2005年發(fā)布的《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》財(cái)金[2005]53號(hào)，對(duì)抵債資產(chǎn)處置時(shí)限進(jìn)行了明確的要求：“不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置；除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長(zhǎng)不得超過(guò)自取得日起的2年；動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置“。之所以提出這種要求，主要是因?yàn)榈謧Y產(chǎn)作為不良資產(chǎn)具有“冰棍效應(yīng)”，如果不及時(shí)處置，就可能縮水，造成損失。

這些抵債資產(chǎn)本身流動(dòng)性就很差，短期變現(xiàn)難度非常大，只能被動(dòng)持有。而根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，這些資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為1250%，對(duì)銀行資本壓力太大。所以銀行會(huì)為了減輕資本占用而不得已低價(jià)處置抵債資產(chǎn)。

正是基于以上問(wèn)題的考慮，本次修改意見(jiàn)稿中把不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)擔(dān)保物處置時(shí)限，從2年延長(zhǎng)到5年。新法明確規(guī)定“商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)或者股權(quán)，應(yīng)當(dāng)自取得之日起五年內(nèi)予以處分”。

• 完善有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)的約束

在修改意見(jiàn)稿中，將資本充足率不得低于8%、流動(dòng)性資產(chǎn)余額于流動(dòng)性負(fù)責(zé)資產(chǎn)的余額比例不得低于25%、單一借款人貸款集中度不得超過(guò)10%等這些資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)具體要求進(jìn)行了刪除，不再在法規(guī)中規(guī)定具體的數(shù)值。因?yàn)檫@些數(shù)值都是發(fā)展變化的，一旦在法規(guī)中固化，以后修訂會(huì)非常麻煩，而且這些指標(biāo)在其他的監(jiān)管文件中有更為明確的規(guī)定。

• 修改關(guān)于“關(guān)聯(lián)交易“的要求

修改意見(jiàn)稿中刪除了“商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放貸款條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。關(guān)系人包括商業(yè)銀行董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及近親屬；前列人員投資或者擔(dān)任高管的公司企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織”相關(guān)條款要求。

當(dāng)然這個(gè)條款的修改并不意味著對(duì)關(guān)聯(lián)交易的放松監(jiān)管，而是因?yàn)樵凇渡虡I(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，即銀監(jiān)會(huì)令[2004]3號(hào)文中對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行了更加精細(xì)、更加嚴(yán)格的的監(jiān)管約束。

商業(yè)銀行開展關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)基于公平的交易條件，向關(guān)聯(lián)方提供授信不得優(yōu)于其他客戶同類授信的條件；不得直接或者間接接受本銀行股票為擔(dān)保物。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)關(guān)聯(lián)交易金額和比例的規(guī)定。同一關(guān)聯(lián)方的交易金額應(yīng)當(dāng)穿透計(jì)算。 這些規(guī)定凸顯了監(jiān)管對(duì)關(guān)聯(lián)交易的重視程度。

• 完善企業(yè)基本賬戶的規(guī)定

舊法第四十八條規(guī)定：“企業(yè)事業(yè)單位可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所開立一個(gè)辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，不得開立兩個(gè)以上基本賬戶。任何單位和個(gè)人不得將單位的資金以個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)”，在新法中已經(jīng)將該內(nèi)容刪除，意味著企業(yè)可以開立多個(gè)基本賬戶了。