企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表編制步驟

時(shí)間：2011-04-08 16:49 我要評(píng)論

第一步填制附表一。根據(jù)附表一第2行，填列主表第1行根據(jù)附表一第17行，填列主表第11行根據(jù)附表一第13行，填列附表三第2行第二步填制附表二。根據(jù)附表二第2行與第7行之和，填列主表第2行根據(jù)附表二第16行，填列主表第12行根據(jù)附表二第12行，填列附表三第21行根

　　第一步填制附表一。根據(jù)附表一第2行，填列主表第1行

　　根據(jù)附表一第17行，填列主表第11行

　　根據(jù)附表一第13行，填列附表三第2行

　　第二步填制附表二。根據(jù)附表二第2行與第7行之和，填列主表第2行

　　根據(jù)附表二第16行，填列主表第12行

　　根據(jù)附表二第12行，填列附表三第21行

　　根據(jù)附表二第26行，填列主表第4行

　　根據(jù)附表二第27行，填列主表第5行

　　根據(jù)附表二第28行，填列主表第6行

　　第三步填制附表四。根據(jù)附表四第十列合計(jì)數(shù)，填列主表第24行

　　第四步填制附表五。根據(jù)附表五第1行、6行、14行、9行，填列附表三第15行、16行、17行、39行。同時(shí)附表五第14行、33行，填列主表第28行、29行。

　　第五步填制附表六。根據(jù)附表六填列主表第31行、32行以及附表三第12行。

　　第六步填制附表七。根據(jù)附表七第10行，填列附表三第10行

　　第七步填制附表八。根據(jù)附表八第7行，填列附表三第27行

　　第八步填制附表九。根據(jù)附表九第1行、7行、10行、15行，填列附表三第43行、44行、45行、46行

　　第九步填制附表十。根據(jù)附表十第5列第17行，填列附表三第51行

　　第十步填制附表十一。根據(jù)附表十一，填列附表三第47行

　　第十一步填制附表三。根據(jù)賬載金額分別填列無(wú)附表的各項(xiàng)內(nèi)容。然后計(jì)算填列第55行合計(jì)。

　　第十二步填制主表。根據(jù)附表三第55行，填列主表第14行、15行，根據(jù)賬載金額直接填列第34行、41行、42行等有關(guān)內(nèi)容。最后依次計(jì)算填列第10行、13行、23行、25行、26行、27行、30行、33行、40行。主表第13行“利潤(rùn)總額”應(yīng)與當(dāng)年利潤(rùn)表的“利潤(rùn)總額”相等。