文/山東琴島（濟(jì)南）律所房地產(chǎn)團(tuán)隊(duì) 主筆人尹亮亮
本文由作者向無訟閱讀供稿
摘要
工程施工過程中，工程簽證的簽認(rèn)在所難免，但實(shí)際操作中發(fā)承包雙方卻并不重視，導(dǎo)致簽證簽認(rèn)的形式、內(nèi)容存在極大的風(fēng)險(xiǎn)，特別是存在不同人員對工程簽證的簽認(rèn)被認(rèn)為為職務(wù)行為或表見代理的情形，因此如何對工程簽證進(jìn)行管理成為重中之重。
關(guān)鍵詞
工程簽證效力認(rèn)定風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
一、案情簡介
2009年1月15日，三興公司與中建某局簽訂了一份《橋涵工程合作協(xié)議書》，中建某局將其第四項(xiàng)目部承包的李家屯1、2號特大橋工程分包給三興公司施工。工程內(nèi)容包含但不限于以下工作內(nèi)容：除箱梁預(yù)制、架設(shè)以外的基礎(chǔ)、墩臺、橋面系、附屬工程、基礎(chǔ)施工輔助設(shè)施、河岸防護(hù)工程、中小橋涵等施工圖紙以及甲方（被告）技術(shù)交底所示的一切工作內(nèi)容。承包方式為：綜合固定單價(jià)承包，除甲供材料外全費(fèi)用承包。開工日期為：2009年2月8日，竣工日期為：2009年6月15日。
2009年5月18日，三興公司與中建某局又簽訂了一份《建設(shè)施工合同》，中建某局將第四項(xiàng)目部承包的長春制梁場臨時(shí)設(shè)施工程分包給三興公司施工。在三興公司對李家屯1、2號特大橋和長春制梁場臨時(shí)設(shè)施工程建設(shè)施工的同時(shí)，中建某局還將東干渠大橋、徐家油坊1號大橋和小趙家屯中橋的部分工程分包給三興公司施工，但雙方未簽訂書面合同。
在三興公司施工過程中，因工程需要，中建某局第四項(xiàng)目部的王某某、羅某某、朱某某、于某、馬某某、吳某、曾某某等工程負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目工作人員共為三興公司出具了131份簽證單，其中李家屯1、2號特大橋、徐家油坊1號特大橋的簽證單93份，東干渠大橋和小趙家屯中橋的簽證單38份。
2011年9月23日，三興公司單方委托吉林通匯工程造價(jià)咨詢有限公司對中建某局工程負(fù)責(zé)人為其出具的131份工程簽證單進(jìn)行了工程造價(jià)鑒定，結(jié)論為：131份簽證單的工程造價(jià)為15248443元。2011年9月28日，三興公司起訴，依據(jù)131份簽證單及其庭外單方委托吉林通匯工程造價(jià)咨詢有限公司作出的鑒定報(bào)告，請求判令中建某局支付131份簽證部分的工程款16213181元（包括人工、機(jī)械、租賃費(fèi)調(diào)差款964738.14元），并賠償損失（利息）。
中建某局答辯稱：三興公司利用中建某局的管理漏洞偽造、變造、倒簽簽證，簽證內(nèi)容明顯與事實(shí)不符，三興公司也沒有提供其他證據(jù)證明簽證內(nèi)容屬實(shí)。庭審過程中，羅某某、朱某某、吳某某、于某某、馬某某等項(xiàng)目工作人員明確表示，簽證單是三興公司事后找各種借口補(bǔ)簽的，實(shí)際簽字人對施工內(nèi)容并不清楚，簽證單載明工程量與實(shí)際施工情況有出入。獎(jiǎng)勵(lì)類簽證、補(bǔ)助類簽證中建某局的工作人員明確注明“請領(lǐng)導(dǎo)決定”，并未認(rèn)可簽證內(nèi)容。《勞務(wù)協(xié)作施工協(xié)議》第5.4條約定工程量的核定應(yīng)由三興公司指定的專門負(fù)責(zé)人會(huì)同中建某局的現(xiàn)場技術(shù)人員、工程部技術(shù)人員、合約人員共同現(xiàn)場確認(rèn)并簽字，作為中建某局工程部核量以及合約部驗(yàn)工計(jì)價(jià)的依據(jù)。中建某局向三興公司送達(dá)了《關(guān)于城際鐵路第四工區(qū)對下結(jié)算簽證的規(guī)定》，三興公司工作人員已簽收，該規(guī)定載明單項(xiàng)10000元以上的簽證必須經(jīng)項(xiàng)目合約部和主管領(lǐng)導(dǎo)審批才能作為結(jié)算依據(jù)，否則視為無效。該簽證單是三興公司單方意思表示，未經(jīng)中建某局確認(rèn)，也未經(jīng)合約部及主管領(lǐng)導(dǎo)審批，不能作為工程款結(jié)算的依據(jù)。
法院認(rèn)定：本案爭議的主要問題就是案涉131份簽證單能否作為簽證部分工程價(jià)款結(jié)算的依據(jù)。
《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國民事訴訟法>的解釋》第九十條規(guī)定：“當(dāng)事人對自己提出的訴訟請求所依據(jù)的事實(shí)或者反駁對方訴訟請求所依據(jù)的事實(shí)，應(yīng)當(dāng)提供證據(jù)加以證明，但法律另有規(guī)定的除外。在作出判決前，當(dāng)事人未能提供證據(jù)或者證據(jù)不足以證明其事實(shí)主張的，由負(fù)有舉證證明責(zé)任的當(dāng)事人承擔(dān)不利后果”。三興公司為主張簽證部分工程價(jià)款，提供了131份簽證單，該簽證單經(jīng)中建某局施工現(xiàn)場負(fù)責(zé)人王某某、羅某某等人簽字確認(rèn)，上述人員在簽證單上簽字的行為屬于職務(wù)行為，其法律后果應(yīng)由中建某局承擔(dān)。簽證單系中建某局對三興公司施工工程量的簽認(rèn)證明，應(yīng)當(dāng)作為工程價(jià)款結(jié)算的依據(jù)。中建某局對簽證單的真實(shí)性提出異議，認(rèn)為簽證單載明工程量與實(shí)際施工工程量不符，但是其所提供證據(jù)不足以反駁簽證單所反映的事實(shí)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)舉證不能的法律后果。
雖然中建某局辯稱，簽證單未經(jīng)合約人員簽字確認(rèn)應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無效。法院認(rèn)為盡管三興公司與中建某局就李家屯1、2號大橋工程、長春制梁場工程簽訂了施工協(xié)議，但該施工協(xié)議并未明確約定未經(jīng)合約人員簽字確認(rèn)的簽證無效，中建某局也沒有提供證據(jù)證明其與三興公司達(dá)成了未經(jīng)合約人員簽字確認(rèn)的簽證無效的合意。案涉工程已投入使用多年，簽證部分工程經(jīng)中建某局工作人員簽字確認(rèn)，證明三興公司實(shí)際施工了該部分工程，中建某局以未經(jīng)該公司合約人員簽字確認(rèn)或未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批為由拒付簽證部分工程價(jià)款沒有合同依據(jù)，也與事實(shí)不符，不予支持。
二、不同人員簽認(rèn)工程簽證之效力認(rèn)定
通過以上案例可以看到，工程施工過程中，由于施工現(xiàn)場環(huán)境、施工技術(shù)要求、發(fā)承包雙方的意愿以及違約行為的發(fā)生等因素的影響，工程及工程價(jià)款變更在所難免，工程簽證也就隨之而來。而工程簽證涉及發(fā)承包雙方合同權(quán)利義務(wù)的變更，直接影響到工程竣工結(jié)算，因此工程簽證的管理自然也就成為工程管理中的重要問題，上述案例中正是因中建某局工作人員對工程簽證進(jìn)行簽認(rèn)造成中建某局巨額損失。那不同人員對工程簽證進(jìn)行簽認(rèn)的效力如何認(rèn)定：
1.法定代表人簽證之效力
《民法通則》第三十八條規(guī)定：依照法律或者法人組織章程規(guī)定，代表法人行使職權(quán)的負(fù)責(zé)人，是法人的法定代表人。法定代表人即為法律明確規(guī)定依法代表法人行使民事權(quán)利、履行民事義務(wù)的主要負(fù)責(zé)人，因此其有權(quán)代表公司對簽證進(jìn)行簽字確認(rèn)。
《北京市高級人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件若干疑難問題的解答》第9條規(guī)定：當(dāng)事人在施工合同中就有權(quán)對工程量和價(jià)款洽商變更等材料進(jìn)行簽證確認(rèn)的具體人員有明確約定的，依照其約定，除法定代表人外，其他人員所作的簽證確認(rèn)對當(dāng)事人不具有約束力。《浙江省高級人民法院民事審判第一庭關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件若干疑難問題的解答》第十一條規(guī)定：要嚴(yán)格把握工程施工過程中相關(guān)材料的簽證和確認(rèn)。除法定代表人和約定明確授權(quán)的人員外，其他人員對工程量和價(jià)款等所作的簽證、確認(rèn)，不具有法律效力。通過以上規(guī)定可以看出，法定代表人作為代表法人行使職權(quán)的負(fù)責(zé)人，無需另行授權(quán)，其所作的簽證具有法律效力。
2.發(fā)包人代表、承包人項(xiàng)目經(jīng)理簽證之效力
根據(jù)住建部與工商總局共同制定的《建設(shè)工程施工合同》（示范文本）（GF-2013-0201）中的詞語定義與解釋，發(fā)包人代表是指由發(fā)包人任命并派駐施工現(xiàn)場在發(fā)包人授權(quán)范圍內(nèi)行使發(fā)包人權(quán)利的人。
《建筑施工企業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理資質(zhì)管理辦法》第二條規(guī)定：建筑施工企業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理是指受企業(yè)法定代表人委托對工程項(xiàng)目施工過程全面負(fù)責(zé)的項(xiàng)目管理者，是建筑施工企業(yè)法定代表人在工程項(xiàng)目上的代表人?！督ㄔO(shè)工程施工合同》（示范文本）（GF-2013-0201）第1.1.2.8款規(guī)定：項(xiàng)目經(jīng)理是指由承包人任命并派駐施工現(xiàn)場，在承包人授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)合同履行，且按照法律規(guī)定具有相應(yīng)資格的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。
根據(jù)上述規(guī)定，發(fā)包人代表或者承包人項(xiàng)目經(jīng)理是建設(shè)工程發(fā)包人、承包人在履行建設(shè)工程施工合同中的全權(quán)代理人，其作出的行為視為發(fā)包人、承包人的行為，由發(fā)包人、承包人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。即便施工合同沒有明確約定對兩者的授權(quán)，其所作出的簽證通常仍被認(rèn)定為履行合同的職務(wù)行為，或者可認(rèn)定為雖超越一方當(dāng)事人內(nèi)部授權(quán)但已構(gòu)成表見代理的行為，一般應(yīng)當(dāng)確認(rèn)此類簽證有效。但若施工合同中有明確約定或者一方有證據(jù)證明對方明知發(fā)包人代表或承包人項(xiàng)目經(jīng)理無相應(yīng)權(quán)限的，則所作出的簽證不發(fā)生法律效力。
《北京市高級人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件若干疑難問題的解答》第8條規(guī)定：施工合同履行過程中，承包人的項(xiàng)目經(jīng)理以承包人名義在結(jié)算報(bào)告、簽證文件上簽字確認(rèn)、加蓋項(xiàng)目部章或者收取工程款、接受發(fā)包人供材等行為，原則上應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為職務(wù)行為或表見代理行為，對承包人具有約束力，但施工合同另有約定或承包人有證據(jù)證明相對方知道或應(yīng)當(dāng)知道項(xiàng)目經(jīng)理沒有代理權(quán)的除外?！渡綎|省高級人民法院2011年民事審判工作會(huì)議紀(jì)要》規(guī)定：項(xiàng)目經(jīng)理是建設(shè)工程承包人在履行建設(shè)工程施工合同中的全權(quán)代理人，項(xiàng)目經(jīng)理部是承包人履行建設(shè)工程施工合同的肢解責(zé)任部門，不屬于承包人的分支機(jī)構(gòu)，不具有獨(dú)立的法人資格，也無需辦理工商登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。在建設(shè)工程施工中，項(xiàng)目經(jīng)理的行為視為承包人的行為，項(xiàng)目經(jīng)理在建設(shè)工程施工中與發(fā)包人、分包人或者實(shí)際施工人發(fā)生的爭議，應(yīng)當(dāng)由承包人作為訴訟主體并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
3.發(fā)包人或承包人的其他工作人員簽證之效力
發(fā)包人或承包人派駐施工現(xiàn)場的其他工作人員，法律法規(guī)并未明確規(guī)定其有權(quán)代表公司行使權(quán)利，也非當(dāng)事人授權(quán)的代表或現(xiàn)場負(fù)責(zé)人，因此其無權(quán)代表發(fā)包人或承包人進(jìn)行簽證，其作出的簽證不具有法律效力，一般不應(yīng)予以認(rèn)定。但若有證據(jù)證明該工作人員有相應(yīng)的代理權(quán)限，則對該工作人員的簽證仍可基于職務(wù)行為或表見代理而認(rèn)定有效。
《北京市高級人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件若干疑難問題的解答》第9條規(guī)定：當(dāng)事人在施工合同中就有權(quán)對工程量和價(jià)款洽商變更等材料進(jìn)行簽證確認(rèn)的具體人員有明確約定的，依照其約定，除法定代表人外，其他人員所作的簽證確認(rèn)對當(dāng)事人不具有約束力，但相對方有理由相信該簽證人員有代理權(quán)的除外；沒有約定或約定不明，當(dāng)事人工作人員所作的簽證確認(rèn)是其職務(wù)行為的，對該當(dāng)事人具有約束力，但該當(dāng)事人有證據(jù)證明相對方知道或應(yīng)當(dāng)知道該簽證人員沒有代理權(quán)的除外。《浙江省高級人民法院民事審判第一庭關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件若干疑難問題的解答》第十一條規(guī)定：要嚴(yán)格把握工程施工過程中相關(guān)材料的簽證和確認(rèn)。除法定代表人和約定明確授權(quán)的人員外，其他人員對工程量和價(jià)款等所作的簽證確認(rèn)，不具有法律效力。沒有約定明確授權(quán)的，法定代表人、項(xiàng)目經(jīng)理、現(xiàn)場負(fù)責(zé)人的簽證、確認(rèn)具有法律效力；其他人員的簽證、確認(rèn)，對發(fā)包人不具有法律效力，除非承包人舉證證明該人員確有相應(yīng)權(quán)限。
4.監(jiān)理人員簽證之效力
《中華人民共和國建筑法》第三十二條規(guī)定：建筑工程監(jiān)理應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)及有關(guān)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)文件和建筑工程承包合同，對承包單位在施工質(zhì)量、建設(shè)工期和建設(shè)資金使用等方面，代表建設(shè)單位實(shí)施監(jiān)督?！督ㄔO(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》第三十六條規(guī)定：工程監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)以及有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)文件和建設(shè)工程承包合同，代表建設(shè)單位對施工質(zhì)量實(shí)施監(jiān)理，并對施工質(zhì)量承擔(dān)監(jiān)理責(zé)任。根據(jù)上述規(guī)定，工程監(jiān)理單位的職責(zé)是按照相關(guān)規(guī)定，代表建設(shè)單位對施工質(zhì)量、建設(shè)工期和建設(shè)資金使用方面進(jìn)行監(jiān)督，因此在無明確授權(quán)的情形下，其無權(quán)代表發(fā)包人對涉及工程量及工程價(jià)款變更的事項(xiàng)進(jìn)行簽證。
《北京市高級人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件若干疑難問題的解答》第10條規(guī)定：工程監(jiān)理人員在簽證文件上簽字確認(rèn)的效力如何認(rèn)定？工程監(jiān)理人員在監(jiān)理過程中簽字確認(rèn)的簽證文件，涉及工程量、工期及工程質(zhì)量等事實(shí)的，原則上對發(fā)包人具有約束力，涉及工程價(jià)款洽商變更等經(jīng)濟(jì)決策的，原則上對發(fā)包人不具有約束力，但施工合同對監(jiān)理人員的授權(quán)另有約定的除外。
三、簽認(rèn)工程簽證之風(fēng)險(xiǎn)
1.未經(jīng)授權(quán)的工作人員進(jìn)行簽證
如前所述，在施工合同未明確授權(quán)的情況下，未經(jīng)授權(quán)的工作人員所作出的簽證一般不應(yīng)認(rèn)定有效。但若一方有證據(jù)證明該工作人員具有相應(yīng)權(quán)限的，則該工作人員簽認(rèn)的簽證仍可基于職務(wù)行為或表見代理而被認(rèn)定為有效。更有甚者存在未經(jīng)授權(quán)的工作人員與發(fā)包人或承包人進(jìn)行串通，虛報(bào)工程量、虛報(bào)工程價(jià)款，利用形成職務(wù)行為或表見代理被認(rèn)定為有效的情形，給另一方當(dāng)事人造成巨額損失。
2.僅有授權(quán)人員簽字或僅加蓋項(xiàng)目印章
工程施工過程中，存在大量的簽證僅有相關(guān)人員簽字或僅加蓋印章的情形。對于僅有授權(quán)人員簽字的情形，無法判斷是否經(jīng)過當(dāng)事人審批，是否與工程實(shí)際情況相符，也存在串通的可能。同時(shí)在司法實(shí)踐過程中，我們發(fā)現(xiàn)大量的工程簽證僅加蓋項(xiàng)目章或工程管理章，如合同中未明確約定加蓋項(xiàng)目章或工程管理章的效力，則也可能被法院認(rèn)定有效，給當(dāng)事人造成不必要的損失。另外工程簽證中僅加蓋項(xiàng)目印章，無法判斷具體的經(jīng)辦人是誰，如產(chǎn)生糾紛則無法還原事實(shí)真相，也無法進(jìn)行追責(zé)。
3.未簽署意見或簽署意見不明確
在工程簽證過程中，存在大量的簽證未簽署意見或僅簽署“情況屬實(shí)”或簽署的意見不明確，對于該種情形則無法判斷工程簽證的具體實(shí)施意見，也無法判斷是否接受簽證的內(nèi)容。
4.承包人提報(bào)不及時(shí)或發(fā)包人審批不及時(shí)
承包人提報(bào)工程簽證時(shí)往往并非一事一簽證，而是采取統(tǒng)一進(jìn)行簽證的方式，有時(shí)甚至在簽證事項(xiàng)發(fā)生后幾個(gè)月才辦理簽證。承包人一次提報(bào)多次簽證，對于承包人而言面臨發(fā)包人不予審批的風(fēng)險(xiǎn)；對于發(fā)包人而言一方面因資料眾多，可能出現(xiàn)漏審的情形，造成簽證的錯(cuò)簽，另一方面承包人可能故意采取一次提報(bào)多次簽證，利用發(fā)包人審查不嚴(yán)，對不利于發(fā)包人的事項(xiàng)進(jìn)行簽證，無疑加大了發(fā)包人的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)在承包人提報(bào)后，發(fā)包人不及時(shí)進(jìn)行審批，存在未及時(shí)審批視為認(rèn)可的情形。
四、簽認(rèn)工程簽證之規(guī)避措施
（一）完善工程簽證的辦理流程
對發(fā)包人來說應(yīng)制定完善的工程簽證流程，要求承包人嚴(yán)格按照該流程辦理簽證，對承包人來說要認(rèn)真對待，嚴(yán)格按照簽證流程辦理簽證和進(jìn)行結(jié)算。工程簽證流程主要包括以下內(nèi)容：
1.規(guī)范工程簽證的辦理時(shí)間
明確約定在簽證事項(xiàng)發(fā)生一定期限內(nèi)承包人應(yīng)向發(fā)包人提報(bào)工程簽證，承包人未在規(guī)定期限內(nèi)提交的視為不發(fā)生經(jīng)濟(jì)費(fèi)用。
2.規(guī)范工程簽證的辦理程序
（1）承包人提報(bào)工程簽證應(yīng)采用統(tǒng)一的格式，對簽證單進(jìn)行統(tǒng)一連續(xù)編號。
（2）承包人應(yīng)一事一簽證，不應(yīng)以匯總形式提報(bào)多項(xiàng)工程簽證。
（3）承包人應(yīng)將工程簽證提報(bào)給監(jiān)理單位，經(jīng)監(jiān)理單位審核完畢后再轉(zhuǎn)交給發(fā)包人審核。
3.規(guī)范工程簽證的內(nèi)容
（1）簽證單的內(nèi)容必須明確、具體，承包人應(yīng)詳細(xì)寫明發(fā)生工程簽證的時(shí)間、事項(xiàng)、具體做法、材料來源、是否利用現(xiàn)場已有材料、簽證前工程實(shí)施情況、完成時(shí)間等，如涉及費(fèi)用變更的，應(yīng)寫明預(yù)算費(fèi)用的具體數(shù)額、價(jià)格及計(jì)算方式等。承包人未按照規(guī)定內(nèi)容填寫簽證的，監(jiān)理單位、發(fā)包人有權(quán)不予審核，視為未發(fā)生工程簽證。同時(shí)發(fā)包人在簽證時(shí)應(yīng)明確表示意見，如對于承包人提報(bào)的變工內(nèi)容、變更費(fèi)用是否認(rèn)可等。
（2）承包人提報(bào)工程簽證，涉及到相關(guān)證明材料的，應(yīng)同時(shí)將證明材料作為附件提報(bào)，如核價(jià)單、約談紀(jì)要、現(xiàn)場圖片等。
4.規(guī)范印章的使用
公司除擁有正常使用的法人章、合同章、財(cái)務(wù)章外，在項(xiàng)目施工過程中一般會(huì)另外刻制項(xiàng)目部章、工程管理章、技術(shù)章等，應(yīng)明確工程簽證中加蓋法人章或合同章才發(fā)生法律效力，或者雙方指定在工程簽證中加蓋的印章樣式，除此之外，其他的印章不能加蓋在工程簽證中，即便加蓋也不發(fā)生法律效力，該簽證不作為雙方結(jié)算的依據(jù)。
5.妥善保管工程簽證資料
對于經(jīng)審核確認(rèn)的工程簽證資料，當(dāng)事人應(yīng)根據(jù)工程簽證的提報(bào)順序妥善保管，以防不時(shí)之需。
（二）加強(qiáng)簽證人員的權(quán)限管理
1.明確工程簽證授權(quán)人員名單及權(quán)限。
當(dāng)事人可根據(jù)工程簽證費(fèi)用的大小及不同的簽證種類，設(shè)置不同的簽證人員并明確相應(yīng)的簽證權(quán)限，并在施工合同中明確約定，僅授權(quán)的簽證人員在權(quán)限范圍的簽證才具有法律效力，否則對當(dāng)事人不產(chǎn)生法律效力，不能作為雙方結(jié)算的依據(jù)。
2.及時(shí)確認(rèn)已完成工程簽證事項(xiàng)。
工程完工時(shí)，發(fā)包人應(yīng)及時(shí)與監(jiān)理單位核對已經(jīng)完成的工程簽證事項(xiàng)、未完成工程簽證事項(xiàng)，并要求監(jiān)理單位對未完成簽證事項(xiàng)認(rèn)真審核，在簽認(rèn)之前向發(fā)包人書面報(bào)告，經(jīng)發(fā)包人審核后方可簽認(rèn)。
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