XX公司股權(quán)激勵方案
一、目的
為了優(yōu)化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，完善公司的法人治理結(jié)構(gòu)，促使中高層管理人員努力聚焦、目標協(xié)同，促進中高層管理人員短期利益與長期利益、局部利益與整體利益的有效均衡，吸引和保留企業(yè)所需的優(yōu)秀骨干人員，維持企業(yè)戰(zhàn)略的連貫性，開拓企業(yè)與激勵對象的雙贏局面，本公司決定推行股權(quán)激勵制度。
二、方案設計原則
2.1 個人的長遠利益和公司的長遠利益相聯(lián)系；
2.2 個人的收益必須和公司價值的增長相聯(lián)系，并和個人的崗位業(yè)績相結(jié)合；
2.3 根據(jù)激勵與約束相對稱的原則，個人也必須付出努力，并承擔一定的風險；
2.4 除了針對公司現(xiàn)有人員外，還要考慮未來新加入公司的優(yōu)秀骨干人員的激勵問題。
三、股權(quán)激勵的股份來源
本著有效激勵和公司控股權(quán)適當讓渡的原則從公司現(xiàn)有全部100% 股權(quán)中(按每股1元計，將全部凈資產(chǎn)折股進行計算) 拿出 60% 來作為本次股權(quán)激勵；新進入公司的優(yōu)秀骨干人員持股的股份來源于股份的預留部分、未認購股權(quán)、增資發(fā)行或原有股東的讓渡。股權(quán)受讓方按既定價格購買一定數(shù)量的公司股份并相應享有其權(quán)利和履行相應的義務。
四、 公司成立監(jiān)事會
監(jiān)事會成員3人，其中大股東1人、激勵對象代表1人（由被激勵對象選出）、普通激勵對象1人。監(jiān)事會有權(quán)查驗財務收支情況，確保激勵對象能知曉公司財務狀況。股權(quán)激勵計劃實施后，監(jiān)事會負責公布公司每個季度的財務狀況。
五、 激勵對象及其享有的持股額度
本次股權(quán)激勵方案的授予對象為經(jīng)公司大股東確認的重要管理崗位和技術(shù)崗位，具體對象由董事長確定；同時本方案面向未來，也包括未來新進入的優(yōu)秀骨干人員。
注：（1）授予對象的持股額度均為持股上限；
（2）新進的優(yōu)秀骨干人員的持股額度來源有四種方式：
——預留股份部分
——持股對象績效考核不稱職或未按期行權(quán)時預留下的股份
——公司未來進行增資擴股：擴充部分的一定比例留做備用股份用于新進核心激勵對象的持股
——公司現(xiàn)有股東的讓渡
暫定名單如下：
姓名
部門
崗位
持股額度（60%）
出資金額(人民幣)
六、實施日期 計劃于2016年6月1日起執(zhí)行。
七、年度分紅額計算
自實施日起，激勵對象所享有的股份分紅范圍是該年度所實現(xiàn)的稅后利潤，扣除 30% 作為企業(yè)發(fā)展留存外，按激勵對象所享受股份數(shù)量的百分比進行分紅。圖示如下：
7.1 激勵對象在取得股份的兩年內(nèi)按下述辦法兌現(xiàn)權(quán)益金額:
7.1.1 激勵對象在激勵崗位上服務第一年，年終股份分紅金額兌現(xiàn)60%，另外40%記入激勵對象權(quán)益金額個人賬戶內(nèi)；
7.1.2 激勵對象在公司激勵崗位服務第二年，年終股份分紅金額兌現(xiàn)80%，20%記入激勵對象權(quán)益金額個人賬戶內(nèi)。
7.2 激勵對象在取得股份滿兩年后按下述辦法兌現(xiàn)權(quán)益金額：
7.2.1 當年的權(quán)益金額100%兌現(xiàn)；
7.2.2 從第三年起，前兩年服務期間內(nèi)的個人賬戶歷年累積的激勵權(quán)益金額分兩年兌現(xiàn)，每年兌現(xiàn)50%。
7.3 在激勵崗位上工作滿兩年后，激勵股份轉(zhuǎn)化為實股，激勵對象對激勵股份擁有完整的股權(quán)，經(jīng)公司監(jiān)事會同意后，可按實際情況進行股權(quán)回購事項;
八、異常情況
8.1 激勵對象職務發(fā)生變更，按相應的職務崗位變動激勵分紅股份數(shù)量，已記入個人賬戶的權(quán)益金額不變。
8.2 若激勵對象不能勝任崗位要求，激勵對象要求或公司調(diào)整至非激勵崗位，按下列辦法兌現(xiàn)股權(quán)激勵權(quán)益：
8.2.1 在激勵崗位上工作不滿一年的，取消激勵股份，不享有激勵股份的年終分紅，激勵對象出資金額的股份按照當期股價的50％回購；
8.2.2 在激勵崗位上工作滿一年不滿兩年的，取消激勵股份，累積的個人股份分紅金額按80%一次性兌現(xiàn)，激勵對象出資金額的股份按照當期股價的75％回購；
8.2.3 在激勵崗位上工作滿兩年的，只要激勵對象還在公司工作，股權(quán)激勵權(quán)益即為激勵對象所有。
8.3 激勵對象離開公司時，按下述辦法兌現(xiàn)股權(quán)激勵分紅額：
8.3.1 在激勵崗位上工作不滿一年的，取消激勵股份，不享有激勵股份的年終分紅，本人出資金額的股份按照當期股價的50％回購；
8.3.2 在激勵崗位上工作滿一年不滿兩年的，取消激勵股份，累積的個人權(quán)益金額按60%一次性兌現(xiàn)，本人出資金額的股份按照當期股價的75％回購；
8.3.3 激勵對象持有公司股份滿兩年后，轉(zhuǎn)為公司正式股份，股權(quán)歸持有人個人所有。激勵對象在激勵崗位上滿兩年后離開公司，其所持股權(quán)不得帶走，公司分以下三種情況予以回購：
——激勵對象離職且績效考核稱職 （含）以上，按照當期股價的100％回購
——激勵對象績效考核不合格離職, 按照當期股價的50％回購
——因意外事故（如傷亡等），導致激勵對象無法在公司工作，公司按當期股價100%回購
——因公司原因被迫離職，按照當期股價的100％回購
九、股東薪酬及考核標準
9.1薪酬
姓名
部門
崗位
持股額度（60%）
每月薪酬
(人民幣)
9.2業(yè)績考核目標及相對應分紅設置（以2016年6月1日至2016年12月31日止凈利潤為考核標準，個人當年實際分紅金額=凈利潤 x 分紅百分比 x 股權(quán)百分比 x 權(quán)益百分比 x 分紅指數(shù) ）
項目
分紅指數(shù)
分紅
收入
未完成公司60%凈利潤指標
0%
60%≤業(yè)績指標＜70%
80%
70%≤業(yè)績指標＜80%
85%
80%≤業(yè)績指標＜90%
90%
90%≤業(yè)績指標＜100%
95%
100%≤業(yè)績指標
100%
十、股份分紅的日期：次年6月30日前一次性兌現(xiàn)上一年度的分紅。
十一、公司的權(quán)利
11.1 公司有權(quán)要求激勵對象按其所聘崗位的職責要求做好工作，若激勵對象不能勝任崗位要求，經(jīng)全體股東成員討論通過，可以調(diào)整激勵對象的崗位，股權(quán)激勵權(quán)益按上述有關(guān)規(guī)定處理。
11.2有下列情形之一的取消激勵資格和尚未實現(xiàn)的股權(quán)激勵權(quán)益，并有向激勵對象要求賠償損失的權(quán)利。
11.2.1嚴重失職，瀆職或嚴重違反公司章程、規(guī)章制度及其他有損公司利益的行為。
11.2.2個人違反國家有關(guān)法律法規(guī)，因此被判定刑事責任的。
11.2.3公司有足夠的證據(jù)證明激勵對象在任職期間，有受賄、挪用、貪污盜竊、泄漏公司商業(yè)秘密、嚴重損害公司聲譽與利益等行為，給公司造成損失的。
11.2.4為取得公司利益，采取短期行為虛報業(yè)績、進行虛假會計記錄的。
十二、激勵對象的權(quán)利和義務
12.1 激勵對象自本方案實施之日起，享受本方案規(guī)定的股權(quán)激勵權(quán)益。
12.2 激勵對象應勤勉盡責、恪守職業(yè)道德，為公司的發(fā)展做出貢獻。
12.3 激勵對象因本方案獲得的收益，應按國家稅法規(guī)定繳納相關(guān)稅費。
12.4根據(jù)公司的具體情況，每年對本方案調(diào)整一次，調(diào)整后方案經(jīng)監(jiān)事會討論通過實施。
舉例說明:
2016年6月1日起至2016年12月31日止公司凈利潤為20萬元人民幣，2016年6月1日施行股權(quán)激勵方案，A激勵對象被授予15%激勵股權(quán)。2017年全年公司凈利潤為50萬，2018年全年公司凈利潤為80萬，假定三年均完成業(yè)績考核標準，則A激勵對象2017年、2018年和2019年分別可取得的股權(quán)紅利為：
2017年6月30日前兌現(xiàn)2016年6月1日起至2016年12月31日止分紅：
A激勵對象可收入20× 70% × 15% × 60% x 100% = 1.26萬元的分紅，其中20× 70% × 15% × 40% = 8400元記入公司個人激勵賬戶。
2018年6月30日前兌現(xiàn)2017年度分紅：
A激勵對象可收入50× 70% × 15% × 80% x 100% = 4.2萬元的分紅，其中50× 70% × 40% × 15% =1.05萬元記入公司個人激勵賬戶。
2019年6月30日前兌現(xiàn)2018年度分紅：
A激勵對象可收入80× 70% × 100% × 15% （0.84 1.05） x 50% =9.345萬元的分紅，其中（0.84 1.05） x 50%=0.945萬元是2016年和2017年度已記入公司個人激勵賬戶中的金額返現(xiàn)。
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