坤睿內(nèi)部控制與風(fēng)險管理
你是民營企業(yè)，如何滿足企業(yè)快速發(fā)展的需要；你是上市公司，如何滿足上市公司的監(jiān)管要求和股東對內(nèi)控的要求；你是國有企業(yè)，如何讓上級主管單位放心；讓企業(yè)順利可持續(xù)發(fā)展；你是外資企業(yè)，如何滿足母公司的內(nèi)控規(guī)范；無論你是上述企業(yè)當(dāng)中的哪一種？都是建立一個有效的內(nèi)部控制體系的時候了。然而什么是有效的內(nèi)部控制體系？如何建立、評價和改進(jìn)企業(yè)的內(nèi)部控制體系？成為困擾大多數(shù)企業(yè)的一個難題。
培 訓(xùn) 收 益
掌握先進(jìn)的內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、內(nèi)部審計及職業(yè)舞弊等理論
掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評價內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)
提升管理層對內(nèi)部控制自我評估的能力，建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境
明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點、建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)
通過企業(yè)運作中的典型實例幫助學(xué)員明確主要業(yè)務(wù)活動中的控制要點、控制標(biāo)準(zhǔn)和控制方法
培 訓(xùn) 對 象
負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員
財務(wù)總監(jiān)及公司高級管理人員
財務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員
主辦單位：上海坤睿企業(yè)管理咨詢有限公司
引言：缺乏內(nèi)部控制的企業(yè)常見原因分析以及內(nèi)部控制和風(fēng)險管理理念的建立
l COSO的內(nèi)部控制使命框架包括哪些內(nèi)容
l 內(nèi)部控制的核心理念
l 內(nèi)部控制—企業(yè)發(fā)展的基石
l 內(nèi)部控制的局限性——成本效益原則及其它
控制環(huán)境
l 何為控制環(huán)境
l 如何建立良好的控制環(huán)境
內(nèi)部控制的實質(zhì)—風(fēng)險管理
l 目標(biāo)確認(rèn)
l 風(fēng)險識別
l 風(fēng)險評估，風(fēng)險應(yīng)對
內(nèi)部控制活動
l 常見的內(nèi)部控制活動哪些
l 職責(zé)分離的注意要點
l 信息系統(tǒng)控制方法
l 預(yù)防性控制和檢查性控制
內(nèi)部審計簡介
l 內(nèi)部審計—是管理者的耳目還是
l 內(nèi)部審計VS內(nèi)部控制
職業(yè)舞弊
l 什么樣的人才會舞弊
l 職業(yè)舞弊理論簡介
l 職業(yè)舞弊對企業(yè)造成的危害是什么
l 如何看待職業(yè)舞弊與內(nèi)部控制
內(nèi)控的建立和執(zhí)行
l 內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個階段
1. 如何確定和分解目標(biāo)
2. 如何識別風(fēng)險
3. 如何建立控制政策：二維表，流程圖，文字描述
4. 如何有效執(zhí)行內(nèi)控
5. 如何監(jiān)督內(nèi)控的執(zhí)行狀況：執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨立的評估
l 建立和執(zhí)行內(nèi)控過程中的關(guān)注點
薩奧法案及公司法理
l 何為薩奧法案？
l 薩奧法案的內(nèi)容框架
l S302及S404
l 企業(yè)在遵循S404是所面臨的主要障礙
