| 巴塞爾新資本協(xié)議應(yīng)用與風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)培訓(xùn)心得體會(huì) |
一、實(shí)施新資本協(xié)議對(duì)農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)意義重大 2006年以來，安徽省范圍內(nèi)通過改制組建了一批農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)。部分農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)過幾年的快速發(fā)展，在公司治理、內(nèi)部控制、組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)防控、監(jiān)督考核、激勵(lì)約束和IT建設(shè)等方面都有所改善，但與國內(nèi)外先進(jìn)銀行比較，仍存在很大差距。因此，實(shí)施新資本協(xié)議，對(duì)農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)來說具有重大而深遠(yuǎn)的意義。 1、有利于持續(xù)改善公司治理。目前，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)公司治理架構(gòu)、董事會(huì)職責(zé)以及薪酬制度持續(xù)改善的動(dòng)力不足，管控水平和經(jīng)營管理透明度不高，資本約束意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和品牌意識(shí)不強(qiáng)。實(shí)施新資本協(xié)議，有利于明晰各治理主體的職責(zé)邊界和工作權(quán)限，健全運(yùn)行機(jī)制，建立科學(xué)激勵(lì)約束機(jī)制，強(qiáng)化戰(zhàn)略建設(shè)與內(nèi)控管理，推進(jìn)發(fā)展方式和盈利模式的轉(zhuǎn)變，使農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)真正成為職責(zé)邊界清晰、制衡協(xié)調(diào)有序、決策民主科學(xué)、運(yùn)行規(guī)范高效、信息及時(shí)透明的現(xiàn)代金融企業(yè)。 2、有利于建立資本補(bǔ)充長效機(jī)制。目前，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出資本利潤率增長，通過自身留存收益無法滿足要求。通過控制分紅增加留存以充實(shí)資本的方式過于單一，而通過公開發(fā)行股票和私募增資擴(kuò)股又面臨市場(chǎng)需求的約束。次級(jí)債只在一定期限內(nèi)具有資本屬性，最終仍需要償還，制約了其抵御風(fēng)險(xiǎn)作用的發(fā)揮。實(shí)施新資本協(xié)議，可以促使農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)資本管理，拓寬資本補(bǔ)充渠道，提高資本撥備水平，建立資本補(bǔ)充長效機(jī)制。 3、有利于實(shí)施精細(xì)化管理。目前，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)在地方政府融資平臺(tái)貸款、房地產(chǎn)貸款以及信用風(fēng)險(xiǎn)管理等方面，前瞻性分析和管控能力不足，銀行信貸審批及管理不夠?qū)徤?，信貸管理程序不夠科學(xué)，信貸投放大起大落。實(shí)施新資本協(xié)議，有利于農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)引進(jìn)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和科學(xué)的管理方法——在客戶選擇、資源配置和風(fēng)險(xiǎn)限額確定等方面實(shí)施前瞻性、指導(dǎo)性的經(jīng)濟(jì)資本管理；在風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和內(nèi)部考核中運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率（RAROC）和經(jīng)濟(jì)增加值（EVA），實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理水平質(zhì)的飛躍。 4、有利于加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。目前，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)不足，風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)嚴(yán)重缺失、質(zhì)量不可靠。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、定價(jià)、交易和轉(zhuǎn)移技術(shù)欠缺；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的獨(dú)立性和權(quán)威性有待加強(qiáng)；壓力測(cè)試的基礎(chǔ)建設(shè)、資源保障、技術(shù)手段、結(jié)果應(yīng)用等方面都有待改進(jìn)。實(shí)施新資本協(xié)議，有利于農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)、健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。 5、有利于建立與風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。長期以來，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡漠，風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)欠缺，難以應(yīng)對(duì)貨幣信貸政策轉(zhuǎn)變、利率市場(chǎng)化帶來的挑戰(zhàn)。實(shí)施新資本協(xié)議，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)可以不斷學(xué)習(xí)借鑒國內(nèi)外最佳做法，建立起完整的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，有針對(duì)性地完善自身信息系統(tǒng)建設(shè)，嚴(yán)格提升數(shù)據(jù)質(zhì)量水平，合理利用風(fēng)險(xiǎn)模型，加強(qiáng)管理技術(shù)的實(shí)際應(yīng)用和持續(xù)改善，使市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平有一個(gè)大的改觀。 6、有利于建設(shè)專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。目前，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人才稀缺，尤其是專家型、研究型、復(fù)合型人才儲(chǔ)備嚴(yán)重不足。實(shí)施新資本協(xié)議，可以使農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理人員得到很好的培養(yǎng)和鍛煉，使他們具有先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和豐富的專業(yè)知識(shí)，能夠靈活運(yùn)用先進(jìn)的技術(shù)和手段準(zhǔn)確計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，從而打造一支具有較高專業(yè)水準(zhǔn)的安徽農(nóng)金風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。 二、農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)實(shí)施新資本協(xié)議的具體步驟 考慮到不同機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)規(guī)模、管理水平、人才儲(chǔ)備、信息系統(tǒng)建設(shè)等方面存在較大差異，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)實(shí)施新資本協(xié)議不宜搞“一刀切”，應(yīng)遵循“分步實(shí)施、梯次推進(jìn)、通力合作、加強(qiáng)應(yīng)用”的原則，穩(wěn)步推進(jìn)。 1、分步實(shí)施。即農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，在全面規(guī)劃的基礎(chǔ)上，分階段有重點(diǎn)地推進(jìn)，并逐步達(dá)標(biāo)。初期可選擇部分規(guī)模較大、管理規(guī)范、監(jiān)管評(píng)級(jí)好、數(shù)據(jù)基礎(chǔ)好、人員素質(zhì)高、IT系統(tǒng)比較完備、已經(jīng)或準(zhǔn)備啟動(dòng)新資本協(xié)議內(nèi)部評(píng)級(jí)法實(shí)施工作的農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行試點(diǎn)，再逐步推廣到其他農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)。 2、梯次推進(jìn)。即各農(nóng)村銀行應(yīng)結(jié)合自身實(shí)際，選擇適合的路徑和方法，由低級(jí)到高級(jí)，由標(biāo)準(zhǔn)法到內(nèi)部評(píng)級(jí)法，逐步推進(jìn)。在三大風(fēng)險(xiǎn)中，先期試點(diǎn)的農(nóng)村銀行應(yīng)首先重點(diǎn)開展信用風(fēng)險(xiǎn)管理，推進(jìn)以信貸業(yè)務(wù)為重點(diǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建設(shè)，再啟動(dòng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法和操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法建設(shè)。 3、通力合作。即先期試點(diǎn)的農(nóng)村銀行應(yīng)加強(qiáng)合作，合力推進(jìn)，共同制定統(tǒng)一的數(shù)據(jù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，將各家機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)樣本合為一體，以彌補(bǔ)單家機(jī)構(gòu)樣本數(shù)量不足的缺陷。同時(shí)，將系統(tǒng)開發(fā)分成若干模塊，由各行按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)分頭開發(fā)，最后合并成一個(gè)完整的系統(tǒng)，既降低單家銀行的開發(fā)成本，又縮短開發(fā)周期。 4、加強(qiáng)應(yīng)用。各農(nóng)村銀行應(yīng)準(zhǔn)確把握新資本協(xié)議的精神實(shí)質(zhì)，將相關(guān)系統(tǒng)、流程和模型運(yùn)用到經(jīng)營管理中去，并在實(shí)際應(yīng)用中加以檢驗(yàn)和校正，持續(xù)優(yōu)化升級(jí)。通過實(shí)施新資本協(xié)議，切實(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式和管理模式，保證業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。 三、實(shí)施新資本協(xié)議應(yīng)做好以下工作 農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)實(shí)施新資本協(xié)議，要做到“五個(gè)全”，即全方位實(shí)施、全要素規(guī)劃、全程管理、全員參與、全面落地。具體來說要做到以下幾個(gè)方面： 1、深刻認(rèn)識(shí)實(shí)施新資本協(xié)議的復(fù)雜性。實(shí)施新資本協(xié)議是一項(xiàng)龐大的系統(tǒng)工程，其實(shí)施周期之長、牽涉范圍之廣、資源投入之大、全員參與之深都非一般項(xiàng)目可比，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)對(duì)此要有充分的認(rèn)識(shí)。從國內(nèi)大型銀行實(shí)施新資本協(xié)議的情況來看，需要從公司治理、數(shù)據(jù)、模型、IT、業(yè)務(wù)定義、流程、政策、文化等多方面加以重塑和完善，需要投入大量的人力、物力和財(cái)力，需要全員上下統(tǒng)一思想，群策群力，共同推動(dòng)。農(nóng)村銀行應(yīng)堅(jiān)決擯棄畏難情緒，堅(jiān)定實(shí)施新資本協(xié)議的信心，一方面要深刻認(rèn)識(shí)實(shí)施新資本協(xié)議對(duì)改善公司治理、提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和水平、促進(jìn)長遠(yuǎn)穩(wěn)健發(fā)展的積極作用；另一方面要克服妄自菲薄的思想，努力提高經(jīng)營管理水平，加強(qiáng)數(shù)據(jù)和IT等基礎(chǔ)建設(shè)，為趕超領(lǐng)先銀行，順利實(shí)施新資本協(xié)議創(chuàng)造良好條件。 2、強(qiáng)化實(shí)施新資本協(xié)議的組織保證。從國內(nèi)外的經(jīng)驗(yàn)看，實(shí)施新資本協(xié)議必須要有堅(jiān)強(qiáng)的組織領(lǐng)導(dǎo)，有自上而下的強(qiáng)力推動(dòng)。鑒于此，一方面，省聯(lián)社應(yīng)成立農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)新資本協(xié)議推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)小組，全面規(guī)劃農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)實(shí)施新資本協(xié)議工作。各行社也要相應(yīng)成立指導(dǎo)小組，由主要負(fù)責(zé)人任組長，設(shè)立專門的辦公室，具體負(fù)責(zé)農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)實(shí)施新資本協(xié)議的指導(dǎo)工作，統(tǒng)籌規(guī)劃協(xié)調(diào)本行新資本協(xié)議實(shí)施工作，配備必要的人力、財(cái)力、物力和科技資源，確保各項(xiàng)準(zhǔn)備工作穩(wěn)步推進(jìn)。 3、制定科學(xué)合理的總體規(guī)劃和實(shí)施方案。農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)要按照實(shí)施新資本協(xié)議的有關(guān)要求，聘請(qǐng)專業(yè)的咨詢公司進(jìn)行差距分析，在此基礎(chǔ)上制定切實(shí)可行的新資本協(xié)議實(shí)施規(guī)劃。實(shí)施規(guī)劃至少應(yīng)包括：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算方法及實(shí)施時(shí)間表，計(jì)劃開展的各子項(xiàng)目的內(nèi)容、目標(biāo)、時(shí)間要求及階段性重點(diǎn)，相應(yīng)的資源保證和組織領(lǐng)導(dǎo)等。農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)相關(guān)要求采取相應(yīng)的實(shí)施方法和路徑。 4、積極推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型開發(fā)和IT系統(tǒng)建設(shè)。農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)要完善信用、市場(chǎng)、操作三大風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量手段，開發(fā)符合自身實(shí)際和發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，對(duì)已開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型應(yīng)進(jìn)行返回檢驗(yàn)，提高模型預(yù)測(cè)能力和穩(wěn)定性。 5、大力加強(qiáng)培訓(xùn)和人才儲(chǔ)備。省聯(lián)社應(yīng)承擔(dān)對(duì)行社負(fù)責(zé)人、銀行董事和高管層、主管風(fēng)險(xiǎn)部門負(fù)責(zé)人的培訓(xùn)，進(jìn)一步統(tǒng)一全員思想。農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化對(duì)員工的內(nèi)部培訓(xùn)，確保覆蓋各層級(jí)管理人員、主要業(yè)務(wù)條線員工和風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線的所有員工；要多渠道招募專業(yè)人員，重點(diǎn)引進(jìn)新資本協(xié)議實(shí)施、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型開發(fā)、項(xiàng)目管理等方面的人才，進(jìn)一步改善人才結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)人才儲(chǔ)備，建立專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。 “違規(guī)就是風(fēng)險(xiǎn)，安全就是效益，合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值……”銀行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，在金融創(chuàng)新浪潮的推動(dòng)下，金融業(yè)逐漸發(fā)展成為主要提供風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略的銀行，從某種意義上講，銀行就是“經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)”的機(jī)構(gòu)，以“經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)”為其盈利的根本手段，健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)殂y行創(chuàng)造附加價(jià)值，在市場(chǎng)上獲取盈利機(jī)會(huì)。通過本次學(xué)習(xí)，使我們風(fēng)險(xiǎn)管理人員懂得了，風(fēng)險(xiǎn)是始終存在于農(nóng)村銀行每一個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的，因此，作為一名風(fēng)險(xiǎn)管理人員，我們應(yīng)該時(shí)刻具有風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)和自覺性，與時(shí)俱進(jìn)、主動(dòng)防控工作中可能發(fā)生的各類風(fēng)險(xiǎn)因素。 |
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