因?yàn)槟軌蜻m應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的制度安排，具有產(chǎn)權(quán)明晰、責(zé)權(quán)分明、經(jīng)營(yíng)方式靈活、自負(fù)盈虧、生產(chǎn)效率高、成本低等優(yōu)勢(shì)，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)已逐漸從市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中成長(zhǎng)，成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分和較為活躍的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。政府對(duì)民營(yíng)企業(yè)扶持力度不斷加強(qiáng)，民營(yíng)企業(yè)在商業(yè)銀行的授信占比日益提高。然而，民營(yíng)企業(yè)在生存環(huán)境、制度體制、市場(chǎng)因素、發(fā)展環(huán)境、經(jīng)營(yíng)方式、信息披露及內(nèi)部控制等方面存在先天缺陷，加上疫情影響，近年來經(jīng)濟(jì)增速放緩，部分民營(yíng)企業(yè)陷入資金困境，甚至面臨倒閉危機(jī)，企業(yè)信用急劇下降，極大影響了銀行信貸資金安全。下面從銀行防范民營(yíng)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的角度，盡職做好貸款“三查”、合理制定授信方案、有效采取風(fēng)控措施等方面談?wù)勅绾问刈∶駹I(yíng)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)底線。民營(yíng)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)特征
要堅(jiān)守信信用風(fēng)險(xiǎn)底線，首先要了解民營(yíng)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)特征。民營(yíng)企業(yè)由于企業(yè)管理粗放、易偏離經(jīng)營(yíng)主業(yè)、盲目擴(kuò)張、過度融資、參與民間借貸、過度擔(dān)保等主觀特性導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)。（一）管理粗放的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
目前的許多民營(yíng)企業(yè)都選擇了家長(zhǎng)式管理模式，管理體制主要表現(xiàn)為“家族”和“親緣化”特征，實(shí)行集權(quán)化領(lǐng)導(dǎo)、專制式?jīng)Q策，經(jīng)營(yíng)者既是資產(chǎn)所有者，也是資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者。當(dāng)企業(yè)具備一定規(guī)模，家長(zhǎng)式管理由于決策層和執(zhí)行層界限模糊，缺乏“糾偏”機(jī)制。民營(yíng)企業(yè)家的局限性、隨意性往往導(dǎo)致決策具有經(jīng)驗(yàn)主義，引起企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策失誤，引發(fā)企業(yè)經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)。且民營(yíng)企業(yè)任人唯親，存在人才機(jī)制不靈活風(fēng)險(xiǎn)。員工通常持打工心態(tài)，難以真正融入企業(yè)，一旦資深業(yè)務(wù)人員離開，可能會(huì)帶走重要客戶，致使企業(yè)蒙受損失。（二）實(shí)際控制人道德風(fēng)險(xiǎn)。
民營(yíng)企業(yè)個(gè)人集權(quán)式的管理，導(dǎo)致企業(yè)實(shí)際控制人的個(gè)人意志決定了企業(yè)行為，實(shí)際控制人的素質(zhì)、能力和信譽(yù)對(duì)公司的生存發(fā)展至關(guān)重要。同時(shí)企業(yè)資產(chǎn)與個(gè)人資產(chǎn)往往難以區(qū)分，資產(chǎn)和資金運(yùn)用容易受到操縱，部分民營(yíng)企業(yè)法定代表人、主要股東和管理人員素質(zhì)較差，會(huì)利用銀行掌握的信息不對(duì)稱，從銀行套取貸款，轉(zhuǎn)嫁企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。有的企業(yè)則在原始積累和高速擴(kuò)張時(shí)期從事違法經(jīng)營(yíng)、偷稅漏稅等，一旦東窗事發(fā)，企業(yè)將因?yàn)閷?shí)際控制人處于經(jīng)營(yíng)停滯困境。（三）信息披露不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)。
民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的規(guī)范性較差，信息不對(duì)稱問題突出。部分民營(yíng)企業(yè)信息透明度較差，財(cái)務(wù)信息被人為操縱的可能性較高，刻意隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系，使得不易于收集到企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)情況，導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可信度偏低，企業(yè)在財(cái)務(wù)核算方面的缺陷，直接影響到其對(duì)外整體形象和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。有的民營(yíng)企業(yè)賬外經(jīng)營(yíng)和現(xiàn)金交易較多，加大了調(diào)查難度，有的民營(yíng)企業(yè)常常游走于制度邊緣，違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)情況時(shí)有發(fā)生。（四）民間借貸的融資風(fēng)險(xiǎn)。
不少民營(yíng)企業(yè)在資金短缺時(shí)會(huì)通過民間借貸渡過難關(guān)，這類債務(wù)不上征信，不易被銀行查詢，無法對(duì)企業(yè)形成制約，一旦不能按時(shí)還錢，沉重的利息負(fù)擔(dān)會(huì)讓企業(yè)陷入債務(wù)泥潭，甚至債主方可能會(huì)暴力催貸造成企業(yè)實(shí)控人“消失”，立刻會(huì)影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)。加之民營(yíng)企業(yè)普遍存在關(guān)聯(lián)企業(yè)、上下游企業(yè)、關(guān)鍵人之間互保等現(xiàn)象，一家企業(yè)出現(xiàn)問題，很容易殃其他企業(yè)，導(dǎo)致一群企業(yè)被一家企業(yè)帶入泥潭，信貸風(fēng)險(xiǎn)通過擔(dān)保鏈傳染蔓延，進(jìn)而引發(fā)區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)。（五）經(jīng)濟(jì)波動(dòng)周期性風(fēng)險(xiǎn)。
有關(guān)分析顯示：有七成中小企業(yè)會(huì)在創(chuàng)業(yè)后的五年內(nèi)被淘汰，而運(yùn)行期超過十年的中小企業(yè)不足一成。與國(guó)有企業(yè)相比，民企抗經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的能力相對(duì)較差。由于民企發(fā)展面臨外部環(huán)境的多重約束，核心競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)或無核心競(jìng)爭(zhēng)力，無序競(jìng)爭(zhēng)和產(chǎn)能過剩的威脅長(zhǎng)期存在，導(dǎo)致其風(fēng)險(xiǎn)承受能力偏弱，更易受經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的影響。謀好“因企施策”的民營(yíng)企業(yè)授信策略
隨著金融改革的不斷深入，國(guó)家提倡“金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)”政策的實(shí)施，尤其是優(yōu)質(zhì)民營(yíng)企業(yè)，已各金融機(jī)構(gòu)的重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象。因此，“因企施策”的授信策略是銀行平衡風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展的重要措施。（一）重點(diǎn)優(yōu)質(zhì)民企做實(shí)“加法”。
對(duì)以下三類民營(yíng)企業(yè)適當(dāng)放大授信額度：一是抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)、具有自主品牌和創(chuàng)新能力的民企；二是技術(shù)水平與產(chǎn)品附加值高，未來發(fā)展?jié)摿Υ蟮拿衿螅蝗墙?jīng)營(yíng)穩(wěn)定、信譽(yù)度高、銀企合作良好的民企。（二）風(fēng)險(xiǎn)較大民企做準(zhǔn)“減法”。
可考慮對(duì)以下三類客戶實(shí)施退出或壓縮授信額度：一是財(cái)務(wù)指標(biāo)波動(dòng)過大、經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)定或長(zhǎng)期處于虧損的民企；二是關(guān)聯(lián)情況復(fù)雜、關(guān)聯(lián)（含潛在關(guān)聯(lián)）擔(dān)保比重高的民企；三是主副業(yè)混同、多元化經(jīng)營(yíng)過度的民企；四是有多頭授信、過度融資情況的民企。做好“個(gè)性化”的民營(yíng)企業(yè)授信方案
有效防止民營(yíng)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，重在制定合理科學(xué)的授信方案。企業(yè)授信時(shí)不僅需要通過實(shí)地走訪調(diào)查，更要側(cè)重對(duì)重點(diǎn)信息的搜集與分析。企業(yè)的基本面信息多，只有抓住關(guān)鍵、去繁取簡(jiǎn)，才能真正做到抽絲剝繭，切實(shí)把握好授信工作的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。銀行可以基于民企尤其是其核心企業(yè)披露的信息，抓住實(shí)際控制人關(guān)鍵信息，從經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性、融資合規(guī)性入手，制定合理可行的授信方案。（一）確保授信需求的真實(shí)性。
首先，從經(jīng)營(yíng)流水入手，防范民營(yíng)企業(yè)與會(huì)計(jì)師事務(wù)所聯(lián)合粉飾報(bào)表行為；其次，從負(fù)債規(guī)模入手，有效分析各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)變化情況，掌握企業(yè)近年來的整體經(jīng)營(yíng)真實(shí)情況；再次，從征信記錄入手，核實(shí)企業(yè)信用概況，根據(jù)企業(yè)物流、貨流、資金流等情況，測(cè)算出符合企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的授信額度；最后，從融資需求合規(guī)性入手，確保授信資金按需使用，無挪用情況。（二）合理確定銀行目標(biāo)份額。
充分了解民營(yíng)企業(yè)尤其是核心企業(yè)在各家金融機(jī)構(gòu)的授信額度、授信敞口，準(zhǔn)確測(cè)算敞口與企業(yè)規(guī)模匹配程度，是防止客戶多頭授信、過度授信的基礎(chǔ)，制定銀行目標(biāo)份額及測(cè)算授信總量，防止貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)。（三）有效進(jìn)行授信產(chǎn)品配置。
授信時(shí)，應(yīng)根據(jù)信貸政策和民營(yíng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好，制定個(gè)性化、操作性強(qiáng)、內(nèi)容全面的金融服務(wù)方案，尤其是根據(jù)客戶的實(shí)際需求和真實(shí)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，通過對(duì)授信用途計(jì)劃的認(rèn)真分析，提出產(chǎn)品及其額度配置的具體安排，做到授信用途、授信期限、信貸產(chǎn)品相匹配。定好“多樣性”民營(yíng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制措施
雖然民營(yíng)企業(yè)由于其自身特殊的所有制性質(zhì)和管理特點(diǎn)，帶來了一些特有的風(fēng)險(xiǎn)，但只要科學(xué)、全面地揭示民營(yíng)企業(yè)的授信風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，有針對(duì)性地制定符合民營(yíng)企業(yè)特點(diǎn)的控制措施，民營(yíng)企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)依然可控。（一）嚴(yán)把民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入。
首先要嚴(yán)格控制從業(yè)人員準(zhǔn)入，建立業(yè)務(wù)素質(zhì)過硬的客戶經(jīng)理隊(duì)伍，健全授信從業(yè)人員資格準(zhǔn)入制度。其次要嚴(yán)格執(zhí)行授信客戶準(zhǔn)入，尤其是首貸客戶準(zhǔn)入，對(duì)所處行業(yè)基本面不好、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、流動(dòng)性不強(qiáng)的民營(yíng)企業(yè)堅(jiān)決拒之門外，要篩選出能真正抗壓、抵御風(fēng)險(xiǎn)的民營(yíng)客戶。三要考慮到民營(yíng)企業(yè)總體生命周期較短，淘汰率高的特點(diǎn)，實(shí)行強(qiáng)制退出機(jī)制，根據(jù)社會(huì)統(tǒng)計(jì)民營(yíng)企業(yè)平均生存周期，結(jié)合金融機(jī)構(gòu)客戶風(fēng)險(xiǎn)特征，核定一定的年化退出比例。（二）提升貸款“三查”質(zhì)效。
對(duì)民營(yíng)企業(yè)的“三查”重點(diǎn)要圍繞“三品四表”及有關(guān)信息真實(shí)性的調(diào)查核實(shí)，并強(qiáng)化全過程的動(dòng)態(tài)跟蹤管理。要借助征信系統(tǒng)、外部公共信息和同業(yè)互通信息平臺(tái)，通過實(shí)地調(diào)查、外圍渠道了解和第三方佐證等途徑提高決策信息的可靠性。盡量做到對(duì)企業(yè)的全面清產(chǎn)核資，摸清家底，掌握其真實(shí)債務(wù)水平。核實(shí)現(xiàn)金流做到六查六看：查真實(shí)負(fù)債和或有負(fù)債看銀行信貸登記系統(tǒng)、查產(chǎn)量看電費(fèi)發(fā)票，查銷售看納稅申報(bào)，查出口收付匯量看海關(guān)數(shù)據(jù)，查庫(kù)存看生產(chǎn)日期，查資金回籠看銀行賬。核實(shí)物流做到四個(gè)結(jié)合：對(duì)房地產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)實(shí)行權(quán)證核實(shí)和實(shí)地察看相結(jié)合，對(duì)機(jī)器設(shè)備實(shí)行檢查原始發(fā)票和實(shí)地考證相結(jié)合，對(duì)存貨實(shí)行查看賬冊(cè)及進(jìn)貨、銷貨發(fā)票和盤點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)、車間的實(shí)物相結(jié)合，對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況核實(shí)采用查看納稅申報(bào)和向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門核實(shí)相結(jié)合的方法。高效的貸款“三查”，才能做到對(duì)企業(yè)存在的問題“先知先覺”，防范于未然，一旦“后知后覺”將會(huì)花更多時(shí)間進(jìn)行“亡羊補(bǔ)牢”，甚至造成貸款逾期。如某電器公司貸后檢查中，未及時(shí)、充分揭示客戶現(xiàn)金流減少的原因，導(dǎo)致前兩筆銀承備付款，通過多次與客戶談判才按時(shí)兌付，最后一筆貸款出現(xiàn)逾期，由于支行采取措施進(jìn)行壓降，兌付了銀承，壓縮了授信敞口，客戶違成本增加，有足值抵押，出現(xiàn)損失風(fēng)險(xiǎn)可能性大大降低。（三）重視實(shí)際控制人品行。
民營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理通常表現(xiàn)出較強(qiáng)的個(gè)人和家族色彩，核心企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展、還款能力以及還款意愿在很大程度上與實(shí)際控制人的個(gè)人素質(zhì)密切相關(guān)。部分區(qū)域民營(yíng)企業(yè)“跑路”現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，與民營(yíng)企業(yè)實(shí)際控制人道德品行分不開，支行某百貨公司批量租金貸形成不良貸款，就是該公司實(shí)際控制人陸某“跑路”引發(fā)的。防范個(gè)人道德風(fēng)險(xiǎn)除了傳統(tǒng)的實(shí)地走訪外，還要充分利用人行的個(gè)人征信系統(tǒng)，了解實(shí)際控制人的歷年個(gè)人信用記錄及工作經(jīng)歷，通過其社交圈和外圍了解其發(fā)家史、個(gè)人習(xí)性和健康狀況，對(duì)經(jīng)營(yíng)者個(gè)人素質(zhì)、資信狀況等方面進(jìn)行全方面的考評(píng)。（四）合理把控企業(yè)融資規(guī)模。
民間借貸信息不透明是把控民營(yíng)企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的一大難點(diǎn)，合理控制融資規(guī)模、規(guī)范融資方式是防范民營(yíng)企業(yè)過度融資風(fēng)險(xiǎn)重要措施。銀行可多方面收集和分析企業(yè)民間借貸和擔(dān)保信息，主要包括：一是通過企業(yè)銀行分戶賬分析是否有異常進(jìn)出，是否有支取大額現(xiàn)金支付其他財(cái)務(wù)費(fèi)用，企業(yè)往來款是否與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)并匹配，財(cái)務(wù)費(fèi)用等融資成本是否合理，現(xiàn)金流是否與企業(yè)經(jīng)營(yíng)投資規(guī)模匹配，是否與擔(dān)保公司、典當(dāng)公司有往來；二是加大對(duì)民營(yíng)企業(yè)互保風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注，全面分析“擔(dān)保圈”可能引發(fā)的串聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)。（五）有效引入組合擔(dān)保。
抵押物不足和企業(yè)信譽(yù)不足是限制民營(yíng)企業(yè)融資的主要瓶頸，為解決這一問題，商業(yè)銀行可探索采取多種擔(dān)保的組合、以提高授信保障，增強(qiáng)對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流、物流的控制力。一是引入個(gè)人資產(chǎn)、信用的連帶擔(dān)保。銀行可以接受自然人提供的以其財(cái)產(chǎn)或權(quán)利為抵質(zhì)押的擔(dān)保，并追加企業(yè)主、控股股東或?qū)嶋H控制人個(gè)人（家庭）連帶責(zé)任。二是群體聯(lián)保。由企業(yè)的合作伙伴，上下游企業(yè)，區(qū)域內(nèi)類似企業(yè)圈內(nèi)結(jié)對(duì)聯(lián)保，或由關(guān)系相對(duì)密切的種族、宗教群體提供擔(dān)保，以有效減少銀行監(jiān)督成本和交易成本，增強(qiáng)擔(dān)保能力。三是爭(zhēng)取利用政策性擔(dān)保，如由政府組建的中小企業(yè)發(fā)展基金，擔(dān)保公司提供保證或給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。四是以企業(yè)經(jīng)營(yíng)中形成的物流如存貨等動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，以企業(yè)質(zhì)量較高的債權(quán)如應(yīng)收賬款質(zhì)押。五是以企業(yè)或企業(yè)主擁有的專利權(quán)、股權(quán)、采礦權(quán)、排污權(quán)、保險(xiǎn)權(quán)益等可帶來現(xiàn)金流或變現(xiàn)價(jià)值的權(quán)利質(zhì)押。（六）合理運(yùn)用金融產(chǎn)品組合管理。
民營(yíng)企業(yè)特別是中小企業(yè)往往自身實(shí)力偏弱，擔(dān)保條件不能達(dá)到銀行要求，但其中也有不少企業(yè)擁有穩(wěn)定的銷售或采購(gòu)渠道，持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力較強(qiáng)。對(duì)于這類企業(yè)，銀行可以根據(jù)其經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，發(fā)掘其在產(chǎn)業(yè)鏈中的優(yōu)勢(shì)條件，借助其處于其上下游的優(yōu)勢(shì)核心企業(yè)的商業(yè)信用和控制能力，通過流程設(shè)計(jì)掌握和控制企業(yè)的資金流和物流，使其得到信用增級(jí)，從而控制企業(yè)資金用途和還款來源，降低銀行授信風(fēng)險(xiǎn)。可采取“M+1+N”的模式，即圍繞產(chǎn)業(yè)鏈中的優(yōu)勢(shì)核心企業(yè)“1”，對(duì)處在其上下游的大量“M”和“N”民營(yíng)企業(yè)提供不同的授信產(chǎn)品和組合。例如：對(duì)于處在核心企業(yè)上游的民營(yíng)企業(yè)，可以利用核心企業(yè)對(duì)其的應(yīng)收賬款，開展應(yīng)收賬款質(zhì)押、國(guó)內(nèi)保理等業(yè)務(wù)；對(duì)于處在核心企業(yè)下游的民營(yíng)企業(yè)，可以開展保兌倉(cāng)、“先票后貨”存貨質(zhì)押（廠商銀）等業(yè)務(wù)。通過多種產(chǎn)品的組合運(yùn)用，掌握和利用民營(yíng)企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵資產(chǎn)和渠道優(yōu)勢(shì)，從根本上控制授信風(fēng)險(xiǎn)。民營(yíng)企業(yè)是我國(guó)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、吸納勞動(dòng)力就業(yè)、創(chuàng)造國(guó)家稅收的重要力量。商業(yè)銀行在民營(yíng)企業(yè)領(lǐng)域大有可為，也是金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的政策需要。從我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革的大方向看，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)占GDP總量早已過半，經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)突出，民營(yíng)企業(yè)會(huì)越來越多，商業(yè)銀行要練就與民營(yíng)企業(yè)打交道的本領(lǐng)，掌握控制民營(yíng)企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)技能，爭(zhēng)取更大生存和發(fā)展空間。作為地方城商行，服務(wù)好地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，服務(wù)好中小型企業(yè)，更是行穩(wěn)致遠(yuǎn)的關(guān)鍵。因此，商業(yè)銀行應(yīng)更新觀念，為民營(yíng)企業(yè)制造平等的融資環(huán)境，把優(yōu)質(zhì)的民營(yíng)企業(yè)作為長(zhǎng)期貸款客戶群，開發(fā)信貸產(chǎn)品，簡(jiǎn)化審批環(huán)節(jié)，提高服務(wù)品質(zhì)，更好引導(dǎo)民營(yíng)積極提升，更好服務(wù)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展需求。
本站僅提供存儲(chǔ)服務(wù)，所有內(nèi)容均由用戶發(fā)布，如發(fā)現(xiàn)有害或侵權(quán)內(nèi)容，請(qǐng)
點(diǎn)擊舉報(bào)。
