來源: 何希語 零壹財(cái)經(jīng)
近日，最高法公布了《最高人民法院關(guān)于上海金融法院案件管轄的規(guī)定》（下稱《規(guī)定》）明確了上海金融法院管轄案件范圍，司法解釋自2018年8月10日起施行。
《規(guī)定》共七個條款，其中，第一條明確了金融民商事案件范圍，分為五項(xiàng)表述，第一項(xiàng)是：證券、期貨交易、信托、保險、票據(jù)、信用證、金融借款合同、銀行卡、融資租賃合同、委托理財(cái)合同、典當(dāng)?shù)燃m紛；第二項(xiàng)是：獨(dú)立保函、保理、私募基金、非銀行支付機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付、網(wǎng)絡(luò)借貸、互聯(lián)網(wǎng)股權(quán)眾籌等新型金融民商事糾紛；
最高人民法院立案庭負(fù)責(zé)人就上海金融法院案件管轄司法解釋答記者問中說到：實(shí)踐中，上述11類糾紛，爭議一方的主體一般都是金融機(jī)構(gòu)，故屬于金融民商事案件并無爭議。這里講的金融機(jī)構(gòu)，是指經(jīng)國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的從事金融相關(guān)交易的機(jī)構(gòu)，主要包括：銀行、證券交易所、期貨交易所、黃金交易所、證券登記結(jié)算公司、證券公司、期貨公司、信托公司、保險公司、基金公司、金融資產(chǎn)管理公司、融資租賃公司、汽車金融公司、財(cái)務(wù)公司(有金融許可證)、擔(dān)保公司、典當(dāng)行、小額貸款公司、保理公司、經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記備案的私募投資基金等。這些機(jī)構(gòu)，往往持有特定金融牌照，需要經(jīng)過專門的審批或者備案登記，以便于確認(rèn)。
小額貸款公司被最高人民法院納入金融機(jī)構(gòu)范圍。
關(guān)于小額貸款公司是否屬于金融機(jī)構(gòu)一直以來飽受爭議。其中，支持小額貸款公司屬于金融機(jī)構(gòu)的依據(jù)如下：
第一，2008年5月8日中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會以銀監(jiān)發(fā)（2008）23號文件發(fā)出《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，對小額貸款公司的性質(zhì)、設(shè)立、資金來源、資金運(yùn)用、監(jiān)督管理、終止作了明確的規(guī)定?！兑庖姟吩凇靶☆~貸款公司的性質(zhì)”章節(jié)中明確指出“小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人、與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司”，由此可以推斷出小額貸款公司業(yè)務(wù)性質(zhì)是金融活動性質(zhì)；《意見》中也明確指出“小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策”。由此，可以推斷中國人民銀行、原中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會很大程度是認(rèn)可小額貸款公司的金融機(jī)構(gòu)身份。
第二，2009年11月30日，中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《金融機(jī)構(gòu)編碼規(guī)范》的通知?[銀發(fā)（2009?）363號]，將由自然人、企業(yè)法人或其他社會組織依法設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司納入金融機(jī)構(gòu)范圍；此外，根據(jù)中國人民銀行關(guān)于建立貸款公司和小額貸款公司金融統(tǒng)計(jì)制度的通知（2009年8月27日 銀發(fā)[2009]268號），為加強(qiáng)對貸款公司、小額貸款公司的統(tǒng)計(jì)監(jiān)測，及時、準(zhǔn)確地反映貸款公司和小額貸款公司的設(shè)立、發(fā)展以及對經(jīng)濟(jì)的支持情況，人民銀行建立了《貸款公司、小額貸款公司金融統(tǒng)計(jì)制度》，將小額貸款公司納入了金融統(tǒng)計(jì)范疇。以上兩個文件中央行將小額貸款公司納入金融機(jī)構(gòu)范圍，在一定程度上給予其金融機(jī)構(gòu)的定位。
第三，根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局發(fā)布的《中國國民經(jīng)濟(jì)核算體系（2016）》將常住機(jī)構(gòu)單位劃分為五個機(jī)構(gòu)部門，即非金融企業(yè)部門、金融機(jī)構(gòu)部門、廣義政府部門、為住戶服務(wù)的非營利機(jī)構(gòu)部門和住戶部門，并將金融機(jī)構(gòu)定義為主要從事金融媒介以及與金融媒介密切相關(guān)的輔助金融活動的常住機(jī)構(gòu)單位，包括從事貨幣金融服務(wù)、資本市場服務(wù)、保險服務(wù)、其他金融服務(wù)等活動的法人單位。所有金融機(jī)構(gòu)組成金融機(jī)構(gòu)部門。 小額貸款公司從事的業(yè)務(wù)符合此金融機(jī)構(gòu)的定義，由此可以推測國家統(tǒng)計(jì)局認(rèn)為小額貸款公司在金融統(tǒng)計(jì)的范疇內(nèi)是屬于金融機(jī)構(gòu)的。
從以上三點(diǎn)看，小額貸款公司似乎應(yīng)該認(rèn)定為金融機(jī)構(gòu)。
但也有相反看法。
不支持小額貸款公司屬于金融機(jī)構(gòu)的依據(jù)如下：
第一，中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會、國家統(tǒng)計(jì)局以銀發(fā)〔2015〕309號印發(fā)《金融業(yè)企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，《規(guī)定》采用復(fù)合分類方法對金融業(yè)企業(yè)進(jìn)行分類。首先，按《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》將金融業(yè)企業(yè)分為貨幣金融服務(wù)、資本市場服務(wù)、保險業(yè)、其他金融業(yè)四大類。其次，將貨幣金融服務(wù)分為貨幣銀行服務(wù)和非貨幣銀行服務(wù)兩類，將其他金融業(yè)分為金融信托與管理服務(wù)、控股公司服務(wù)和其他未包括的金融業(yè)三類。最后，按經(jīng)濟(jì)性質(zhì)將貨幣銀行服務(wù)類金融企業(yè)劃為銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)；將非貨幣銀行服務(wù)類金融業(yè)企業(yè)分為銀行業(yè)非存款類金融機(jī)構(gòu)，貸款公司、小額貸款公司及典當(dāng)行；將資本市場服務(wù)類金融業(yè)企業(yè)劃為證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)；將保險業(yè)金融企業(yè)劃為保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)；將其他金融業(yè)企業(yè)分為信托公司，金融控股公司和除貸款公司、小額貸款公司、典當(dāng)行以外的其他金融機(jī)構(gòu)。將貸款公司、小額貸款公司、及典當(dāng)行與銀行業(yè)非存款機(jī)構(gòu)明顯劃分開，表明小額貸款公司是金融企業(yè)，似乎不是金融機(jī)構(gòu)的身份。
