原標題：這個不弄懂，你的社保可能白交了
最近很多人問了我關(guān)于單位繳納養(yǎng)老保險與個人繳納養(yǎng)老保險的區(qū)別，以及養(yǎng)老金領(lǐng)取和死亡賠付的問題，于是趁十一假期，整理了一下大家的問題，查閱了一些資料，做出以下總結(jié)，在此僅供大家參考。
要想弄明白自己以后能領(lǐng)多少錢，首先得清楚你能領(lǐng)哪些，從哪里領(lǐng)。這就涉及到了我國的社會養(yǎng)老保險制度：個人賬戶和社會統(tǒng)籌相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險制度。其具體內(nèi)容是：
1. 社會養(yǎng)老基金由兩部分組成，一是由企業(yè)為職工繳納的保險金，二是由職工個人繳納的保險金。
2. 企業(yè)繳納部分為工資的20%，進入統(tǒng)籌基金池，作為社保機構(gòu)日常發(fā)放基礎(chǔ)養(yǎng)老金的來源，并對余額進行保值增值操作，以獲得持續(xù)性。也就是說，這部分錢交完后，會優(yōu)先用來為已退休的人發(fā)放養(yǎng)老金。
3. 個人繳納部分為工資的8%，是以個人名義開立的賬戶，永遠歸個人所有，不得提前支取。當退休時，將根據(jù)繳費年限，或一次性或按月發(fā)還個人，包括法定利息。
以上是職工的養(yǎng)老保險構(gòu)成，那么我們到退休需要交多少錢呢？
舉例：假如從小張30歲開始計算工齡，到60歲退休，我們需要交多少錢呢？首先做一個簡單處理，假定小張每個月工資為5000元，30歲開始繳納養(yǎng)老保險，直到60歲退休。此時他單位繳納的統(tǒng)籌賬戶余額為=5000元*20%*12月*30年=36萬元，個人繳納的個人賬戶余額為=5000元*8%*12月*30年=14.4萬元，所以小張的養(yǎng)老金賬戶總額=統(tǒng)籌賬戶余額+個人賬戶余額=36萬+14.4萬=50.4萬。
ok，問題來了，這里有幾個關(guān)鍵的問題需要注意：
問題1:如果小張在59歲時身故，也就是還沒有退休，那他的賬戶余額該怎么辦？根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定：退休前身故的，只能繼承個人賬戶那部分，也就是14.4萬那部分，單位繳納的部分歸于統(tǒng)籌，不能繼承，即36萬元需要歸國家統(tǒng)籌，用以支付其他人的養(yǎng)老金。
問題2：如果小張比較長壽，那他能領(lǐng)多少錢呢？
根據(jù)最新的養(yǎng)老金計算辦法，職工退休時的養(yǎng)老金由兩部分組成：養(yǎng)老金=個人賬戶養(yǎng)老金+基礎(chǔ)養(yǎng)老金，這其中的基礎(chǔ)養(yǎng)老金就是從統(tǒng)籌賬戶中發(fā)放的。那么退休時每月養(yǎng)老金能領(lǐng)多少呢？首先我們來看個人賬戶養(yǎng)老金，從國務院發(fā)布的“個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)表”中可以查到，60歲退休人員計發(fā)月數(shù)為139，意思就是你個人賬戶的余額要按139個月發(fā)放完畢，即11年零7個月，也就是發(fā)到72歲，72歲以后也就只能發(fā)放基礎(chǔ)養(yǎng)老金了。所以，個人賬戶養(yǎng)老金=14.4萬÷139月=1036元。
而基礎(chǔ)養(yǎng)老金=全省上年度在崗職工月平均工資*繳費年限*1%=5000*30*1%=1500元。這樣就得到了你每個月的養(yǎng)老金=1036元+1500元=2536元。（這是按照平均每月5000元工資計算，當然了，如果你工資高，交的就多，領(lǐng)的也就多一些，但是都是按比例來的）。
問題3：如果小張未領(lǐng)滿139個月就去世，怎么辦？
根據(jù)規(guī)定，退休之后去世的人員，其遺屬可以領(lǐng)取喪葬補助金和撫恤金，同時可以繼承其個人賬戶余額，但統(tǒng)籌賬戶不能繼承。
以上內(nèi)容是針對在崗職工而言，對于社會靈活就業(yè)人員來說，即沒有單位給交五險一金的部分人員，為自己繳納社會養(yǎng)老保險時也是按照同樣的方式：養(yǎng)老金賬戶=個人賬戶+統(tǒng)籌賬戶。按照吉林省的標準，一共有5個檔位，即一檔：社會平均工資的60%，二檔：社會平均工資的80%，三檔：社會平均工資的100%，四檔：社會平均工資的110%，五檔：社會平均工資的120%。下圖是2018年吉林市個體參保所需繳納的額度：
我們再來看一下吉林市2015年到2018年100%檔的繳費情況：
靈活就業(yè)人員繳納的社保費，其中40%進入個人賬戶，60%進入社會統(tǒng)籌賬戶。同樣假定小張從30歲開始繳納養(yǎng)老保險，一共連續(xù)繳納了30年，選擇到60歲退休，那么他的待遇與在崗職工相同，身故、養(yǎng)老金標準一樣。但是有一點很不同的，就是此部分人員所繳納的費用中，60%是計入統(tǒng)籌賬戶的，這部分錢將來很有可能就不能全部領(lǐng)回來了。如果是退休前身故，家屬可以全額繼承；如果是退休后身故，只能繼承個人賬戶余額，并領(lǐng)取喪葬費與撫恤金，60%的統(tǒng)籌賬戶余額是不能繼承的。
到這里，基本的問題就解釋清楚了。我突然想起來一個問題：我國的人均壽命是多少？通過查閱資料發(fā)現(xiàn)，我國2016年各省人均壽命如下圖。你在哪個省呢？平均一下，看看你能領(lǐng)多少養(yǎng)老金？
