1、在電子稅務(wù)局中哪個模塊可以填寫加計抵減聲明？
電子稅務(wù)局以下兩個模塊中均可以填寫加計抵減聲明：
(1)“我要辦稅”--“綜合信息報告”--“資格信息報告”--“適用加計抵減政策聲明”；
(2)在《增值稅納稅申報表附列資料（二）》（本期進項稅額明細(xì)）時，系統(tǒng)將彈出提醒信息，納稅人可進行填寫。
也可以在搜索欄輸入“加計抵減”等關(guān)鍵字查詢。
2、適用加計抵減政策聲明填寫錯了，如何作廢？
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目前征管系統(tǒng)尚未提供作廢接口，可先到主管稅務(wù)機關(guān)在征管系統(tǒng)中作廢已提交的聲明，然后電子稅務(wù)局再做處理后重新提交。
3、存在旅客運輸服務(wù)項目時，如何填寫抵扣？
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納稅人購進國內(nèi)旅客運輸服務(wù)，未取得增值稅專用發(fā)票的，以增值稅電子普通發(fā)票注明的稅額，或憑注明旅客身份信息的航空、鐵路、公路、水路等票據(jù)，按政策規(guī)定計算的可抵扣進項稅額。填寫在申報表《附列資料（二）》第8b欄“其他”中申報抵扣，同時應(yīng)在第10欄填寫,以便于日后統(tǒng)計分析。
4、增值稅一般納稅人，《增值稅納稅申報表附列資料（五）》廢止之后，“期末待抵扣不動產(chǎn)進項稅額”的期末余額，如何填報？
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截至2019年3月稅款所屬期，原《增值稅納稅申報表附列資料（五）》第6欄“期末待抵扣不動產(chǎn)進項稅額”的期末余額，可以自2019年4月稅款所屬期起結(jié)轉(zhuǎn)填入申報表《附列資料（二）》第8b欄“其他”，同時在申報表《附列資料（二）》中第9欄“（三）本期用于購建不動產(chǎn)的扣稅憑證”填報。
5、城建稅及附加尚未申報，電子稅務(wù)局為何顯示已申報成功？
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納稅人增值稅零申報的，申報數(shù)據(jù)寫入征管后，未同時申報附加稅的，為方便納稅人，征管系統(tǒng)會自動生成當(dāng)前屬期的附加稅零申報信息。電子稅務(wù)局顯示申報狀態(tài)為“申報成功”，無須重新申報。
6、我單位為企業(yè)所得稅為查賬征收類納稅人，企業(yè)所得稅年度申報信息寫征管系統(tǒng)失敗，錯誤原因:“當(dāng)沒有填寫《A107041高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠情況及明細(xì)表》時，《A107040減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表》第2行‘二、國家需要重點扶持的高新技術(shù)企業(yè)減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅’7***1.73必須=0”。A107041實際已保存，應(yīng)如何處理？
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出現(xiàn)此類錯誤，是由于納稅人在A000000企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表“211高新技術(shù)企業(yè)申報所屬期年度有效的高新技術(shù)企業(yè)證書”項中未填寫211-1、211-2項，直接填寫了211-3和211-4項所致，請在A000000企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表中修改。在申報所屬期年度，如企業(yè)僅取得一個高新技術(shù)企業(yè)證書，則將信息填寫在211-1、211-2項中。如企業(yè)同時擁有兩個高新技術(shù)企業(yè)證書，則兩個證書情況均應(yīng)填報，按順序分別在211-1、211-2，211-3、211-4中填寫。
7、申報代收代繳車船稅上傳模板時提示“自然人間接登記失敗”，應(yīng)如何處理？
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導(dǎo)致該問題原因有兩個：
一是模板中“身份證件類型”為101或199時，第二列（被代扣代繳、代收代繳納稅人識別號）為空。請將模板中“身份證件類型”為101或199的第二列填寫上，然后保存，再申報即可。
二是“身份證件類型”為201時，第5列證件號碼填寫錯誤（應(yīng)填寫身份證號碼），修改證件號碼即可。
8、申報代收代繳車船稅，回執(zhí)頁面提示“出現(xiàn)系統(tǒng)級異常，請聯(lián)系系統(tǒng)運維人員進一步分析處理”，應(yīng)如何處理？
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該問題是由于操作過程中將模板中多列的單元格格式破壞所致。模板中多處應(yīng)為文本格式的單元格被破壞，且模板中多列的背景色被改變，這種情況重新下載模板，然后將數(shù)據(jù)復(fù)制到新下載的模板中即可。
操作步驟如下：
1、新下載一個模板，打開新模板，啟用宏。
2、將舊模板中的第1列至22列及第25列信息復(fù)制到新模板。
注意：點擊復(fù)制后，需去除EXCEL文件格式，請先粘貼到txt文件中，然后在txt文件中選中全部信息，再黏貼到新模板中。
3、其他列在保存時實現(xiàn)了自動計算。
9、我單位印花稅為按月申報，在電子稅務(wù)局打開報表時提示“尊敬的納稅人，您在當(dāng)前稅款屬期內(nèi)沒有應(yīng)申報信息，無法繼續(xù)申報！”，應(yīng)如何處理？
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出現(xiàn)該問題的原因是稅費種認(rèn)定信息到期所致，請到主管稅務(wù)機關(guān)重新維護下印花稅的稅費種認(rèn)定信息，完成后即可繼續(xù)申報。
